老师，租入固定资产2022年没摊销，然后再2023年补提了6万做以前年度调整损益，结转了未分配利润。老师想问一下 ，2023年做2022年所得税汇算清缴，需要在纳税调减6万吗？ 在汇算清缴里面怎么填写呢（朴老师勿答）

老师，发票都有的。我是2022年6月租的，我把2022.6月-2022.12月做到了以前年度调整损益里面。然后2023.1-2023. 月做的管理费用-租赁费。那我这次纳税调整，就调减以前年度损益的那个金额吗？ 但是我不知道我这个情况在汇算清缴里面填在哪里

你好1； 有合理发票就调减即可； 正常把22年的 年报  填写好  摊销的后的数据即可；   

老师 那我是不是填资产折旧，摊销那个表。租赁房屋那一列，我资产原值是写我2022.06月-202212月未计提的部分，还是填我收到对方开来发票所有的租赁金额。对方是一次性开了18个月 ，有多开的金额。然后账载金额那本年折旧，我是填零吧？税收金额那一栏，资产计税基础跟账载金额的一样吗？税收折旧摊销额，就填我要补记的金额对吗老师？ 我是小白 ，麻烦老师详细一点谢谢！！

你好1；   账上金额没有计提的；  所以是写0 ；税收金额 写你实际允许扣除的金额； 就得写金额； 这样才会造成你调减应纳税所得额的；   

老师那资产原值怎么填啊

你好； 原值写你们外购的金额或者支付的金额  

老师 我这个是租赁和仓储费的摊销，我们合计是付了45万（含税） 那我直接在资产原值写45万不含税金额吗

你好；  你把表格截图来看看 

老师您帮忙看下