老师 开的发票是餐费普票 ，报销单上写着业务招待费600元 但是入账是入了管理费用-餐费 现在做去年的企业所得税汇算清缴 这笔是要算到业务招待费去调增吗？
你好，建议你最好放到业务招待会去调。
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老师，所得税年度汇算清缴，去年11月成立，发生了业务招待费600，但是没有收入，业务招待费百分之60和收入千分之5孰低，就是0，需要全额调增嘛
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老师好，去年公司业务调整加上疫情，没有发生销项。但是领导请客户吃饭产生了一些招待费和出差费。那做去年企业所得税汇算清缴的时候，这些业务招待费到底能不能填写啊？营业收入为0。。。
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老师好！第三季度业务招待费是无发票已作为费用入账，准备汇算清缴时纳税调增。现在填写季度报表时填写利润表里的管理费用时，要把无发票的业务招待费加到16行“业务招待费费”吗？
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老师，我有问题啦，比如业务招待费按部门分别计入管理费用和销售费用，后面企业所得税汇算清缴的业务招待费是这两个科目下的业务招待费相加，然后去按比例算扣除多少吧？
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老师 开的发票是餐费普票 ，报销单上写着业务招待费600元 但是入账是入了管理费用-餐费 现在做去年的企业所得税汇算清缴 这笔是要算到业务招待费去调增吗？
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利润总额是负数 就调增这一笔 最后也还是不用交税的吧？
你好是的，这个差不了多少的。你可以看你实际的情况。
老师 去年的财务报表报送 是按照去年12月资产负债表和利润表填写申报就行了吧？
你好年报的是按汇算清缴后的
不是说调表不调账吗 那像我上面调增了几百块 还要做到账里面？再去申报报表？
你好，你这个只需要调表就可以了。是把表里面的调到那个申报表的业务招待费。
就是填企业所得税年度申报表 电子税务局下面不是还有一个 报表报送吗 我想确认下是不是填2022年12月的资产负债表和利润表 数据
就是这个表
你好，是是按照汇算清缴，有调整之后的。金额填大部分都是差不多的，但是会有未分配利润呢，还有所得税这里会有差异。