老师假如我本个月异地（简易征税）1⃣️收入20w 增值税0.2 2⃣️成本10，3⃣️我异地预交的时候是忘记减去分包款了，预交都是按照0.2预交了，公司所在地申报增值税的时候是（20-10）/1.01✖️0.010.1，实际我预交了0.2，我未交增值税借方余额就剩余了0.1 问题一：如果我项目完工了我这个余额可以继续冲下一个项目的吗？ 问题二：这个剩余的0.1增值税是不是还会在增值税系统那个报表里面了

我们是房地产公司一般纳税人，主营销售不动产，进项税额可以抵扣，2016年我们在现在的项目后面一块空地上盖了一圈围墙，我们到现在也没有购买这块地，当时盖是为了防止清地以后，村民再入内种树，现在有另外一个房地产公司要购买那块土地，想给我们10万元的款，相当于就是那堵墙的工钱吧，我们想去税务代开10万的建安服务的发票给对方，然后把税都交完了，请问这个交的增值税，后面我们申报的时候还会跟不动产那边的进项税额冲抵吗？我们实际上就想单独把这个税交了，不跟其他的混一起冲抵了，应该要如何开发票比较好，谢谢！

老师我的问题 比如我们①A项目第一季度的收入是60万，第一季度的分包是40万，，没超过起征点30万，A项目就没有预交 ②第二个项目收入40万，但是分包款没有支付，就预交了40/1.01*0.01=0.39万 ③第三个项目我们没有收入，先支付了分包款10万，也就没有预交。 ④这个月我们该本地申报增值税了就是拿三个项目的收入-分包款后的余额：（60+40-40-10=40）应该申报的增值税额： 50/1.01*0.01=0.49万，实际预交：0.49-0.39=0.1万 问题一：我做法对的嘛 问题二：我在本地季报的时候减去了③里面的分包款预交，在③ 那个项目下个季度有分包收入的时候是不是不能再减10万了。因为我在本地预交的时候已经减去了。

老师帮我看一下我的问题：老师注意一下我是预交和注册所在地季报增值税两个。 小规模纳税人:注册地四川 ①北京项目第一季度收入60万分包20万预交金额(60-20)/1.01*0.01=0.4②云南项目第一季度收入80万分包60万80-60小于起征点30，不预交③广西项目第一季度收入0万分包10万，不预交 老师麻烦帮我回答一下下面问题 4月本地白报增值税(60+80+0-20-60-10)=0.5 本地实缴 0.5-0.4=0.1这样对吗? 老师我第在4月份广西项目如果有收入 40 万，我预交的时候还能减去分包款 10万吗?

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢

老师假如我本个月异地（简易征税）1⃣️收入20w 增值税0.2 2⃣️成本10，3⃣️我异地预交的时候是忘记减去分包款了，预交都是按照0.2预交了，公司所在地申报增值税的时候是（20-10）/1.01✖️0.010.1，实际我预交了0.2，我未交增值税借方余额就剩余了0.1 问题一：如果我项目完工了我这个余额可以继续冲下一个项目的吗？ 问题二：这个剩余的0.1增值税是不是还会在增值税系统那个报表里面了