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老师,老板有两家公司甲和乙,上个月没注意,报销费用里把甲的费用做到乙的账里面了,请问我这个月调账,发票原件抽出来,那原错账的那个留什么凭证呢?

2023-04-23 15:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-23 15:58

你好,可以留一个复印件,或者是没有原始凭证也可以。

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你好,可以留一个复印件,或者是没有原始凭证也可以。
2023-04-23
甲公司账务处理 正常计提工资 根据工资所属部门,按照正常流程计提工资。例如,管理人员工资计入管理费用,销售人员工资计入销售费用,生产工人工资计入生产成本等。会计分录为: 借:管理费用 / 销售费用 / 生产成本等 贷:应付职工薪酬 —— 工资 确认与乙公司的往来 由于乙公司代甲公司发放了工资,甲公司需要确认一笔对乙公司的负债。会计分录为: 借:应付职工薪酬 —— 工资 贷:其他应付款 —— 乙公司 这样处理后,甲公司的成本费用得到了准确的体现,同时也反映了与乙公司之间的债务关系。 乙公司账务处理 代发工资时 乙公司代甲公司发放工资,相当于乙公司替甲公司支付了一笔款项,形成了对甲公司的债权。会计分录为: 借:其他应收款 —— 甲公司 贷:银行存款 后续收回款项 当甲公司偿还乙公司代发工资的款项时,乙公司的会计分录为: 借:银行存款 贷:其他应收款 —— 甲公司 此外,在税务方面,甲公司计提的工资只要符合相关规定,如与取得收入相关、合理等,就可以在企业所得税前扣除。同时,两个公司之间的往来款项要做好记录和核对,确保财务数据的准确性和一致性。如果税务机关对这种代发工资行为提出质疑,企业需要能够提供充分的证据来证明业务的真实性和合理性,比如甲公司的工资计算表、乙公司的付款凭证以及两个公司之间关于代发工资的协议或说明等。
2025-04-07
你们的账内外是各自独立的,还是要合并?
2025-11-02
1. 股东分红看内账,内账记全真实收支,反映实际利润;外账是合规账,不能直接用。 2. 不重复扣除,外账只扣有票部分,内账还扣无票部分,是同一支出的不同记录维度。
2025-11-02
1.重新办理车辆过户手续:如果原来的公司已经注销,而车辆现在属于您老板名下的公司所有,那么需要重新办理车辆过户手续,将车辆的所有权转移到现在的公司名下。在办理过户手续时,需要提供相关的证明文件,如注销证明、车辆登记证明、购买证明等。 2.按照购买价值入账:如果车辆已经过户到现在的公司名下,那么可以按照购买价值入账。具体的入账金额可以根据过户时的作价或者车辆的购买价格来确定。在入账时,需要提供相关的证明文件,如过户证明、购买证明等。 3.按照评估价值入账:如果车辆已经过户到现在的公司名下,但是购买价格无法确定或者存在争议,那么可以请专业的评估机构对车辆进行评估,按照评估价值入账。在入账时,需要提供相关的证明文件,如评估报告、过户证明等。
2023-11-29
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