演示账套

固定处置，我的报表上还有当月计提的折旧对吗？

2023-04-23 16:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-23 16:45

你好当月折旧的哟

快账用户3211 追问 2023-04-23 16:46

资产都处置完了，我的累计折旧还有余额，资产负债表累计折旧和账面价值还有一个负数

齐红老师解答 2023-04-23 16:54

你好要转出的你好： 1、先将固定资产转为清理：借：固定资产清理，累计折旧，贷：固定资产。 2、取得清理收入：借：银行存款，贷：固定资产清理，应交税费——应交增值税。 3、发生清理支出：借：固定资产清理，贷：银行存款。 4、结转清理净损益：借：资产处置损益，（报废损益记营业外收支科目）贷：固定资产清理（或相反分录）。

快账用户3211 追问 2023-04-23 17:02

我已经找到原因了谢谢

齐红老师解答 2023-04-23 17:11

不客气的，祝您工作愉快。