演示账套

想填图一的本年累计数应该根据科目余额表的哪个数填呀？为什么要填本期的贷方不填本期的借方啊。

2023-04-23 22:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-23 22:19

您好！职工薪酬填列应付职工薪酬的贷方发生额因为快报此处的逻辑是让填列应发工资，所以用贷方数，借方数表示已发数，如果当月工资当月发发借方和贷方是一致的

快账用户3485 追问 2023-04-23 22:21

这个快报的逻辑咋看呀？为啥是填列的应发工资，那怎么不填借方呢？借方是实际支付出去的工资呀？

齐红老师解答 2023-04-23 22:27

您好！这是设计者的逻辑，国资委之前有开过视频辅导会提到，此处记住即可他想要的是本年应发的工资，您的借方只是表示本年实际支付，由于很多公司无法做到当月工资计提当月发，尤其是年末和月初会出现1月支付的是上年年末的工资，本年年末的工资次年1月支付

快账用户3485 追问 2023-04-23 22:32

嗯，还有老师我们那个绿色公式行，那个本月数职工薪酬，那为啥会出现负数呀？

齐红老师解答 2023-04-23 22:38

您好！本月数是自动计算的，这是由于您的本年累计数比上个月的本年累计数小导致的

2023-04-23

你好；直接去看应付职工薪酬贷方累计金额

2023-02-28

有用科目余额表上的期初是上一个月月末余额他会影响本期期末余额的

2025-07-24

你好，应付账款是资产负债表的科目，没有累计的说法。利润表的数据才有累计的。是填写期末余额

2023-04-28

你是要往哪里填写呢？

2023-04-28

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