在做所得税汇算，往来科目需要调增，对方科目该挂哪里呢

应付账款挂的负数，货其实已经收到了，也卖过了，需要调增

需要查明原因，看具体涉及那些科目？

老师，我已经说的很明白了，应付账款需要调增，调增对方科目肯定是损益类吧，我就是不确定该挂哪个科目

肯定是涉及损益科目，关键是为啥货物都卖了，为啥是应付账款负数？得查明账是怎么错的？

我们是购货方，货物已经收到，发票没有开完（已经沟通过，不会再开票），这批货也已经卖出去了，已经确定做汇算调增，就想知道我账面上该怎么走能把这个应付冲掉

借：利润分配-未分配利润 贷：应付账款   需要冲的负数

老师，我刚开始也是做的这个分录，但是我发现最后是调减利润了，而不是调增！！！还是说所得税汇算只调表不调帐 我就想知道我这个应付该怎么冲掉 老挂上看着不得劲

所得税汇算只调表不调帐的哈。

那这个应付账款该怎么冲掉呢？一直挂那里吗？

应付账款的科目有错误，才需要调整的。没收到发票的是所得税纳税调整，不做账

老师，那我应付账款这个余额一直挂那吗？还是我直接有个现金给他冲掉