#提问#老师您好，咨询一下，去年房租费的进项税已抵扣，由于出租方公司换名称，冲红了一个月的房租和进项税，请问进项税额做转出的话分录怎么写？如果贷方是进项税额转出，那借方是什么？
你好，借方，你当时是应付账款，就进入应付账款。
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#提问#老师您好，咨询一下，去年房租费的进项税已抵扣，由于出租方公司换名称，冲红了一个月的房租和进项税，请问进项税额做转出的话分录怎么写？如果贷方是进项税额转出，那借方是什么？
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请问下老师：我们公司一般纳说人，2023年11月份我们租办公室租期一年，租金10万，对方把发票开给我们了，我们也已经付款了。我们在2024年3月进项税也抵扣了，现在租期中止了，需要对方退房租费2万，我们已经开了红冲2万，对方也确认了，现在这个退回的租金里面的进项税额需要转出，请问这个怎么做分录？
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请问老师，之前房租付出去，分录有做过两笔：1. 借：长期待摊费用952381，进项税额47619，贷：应付账款100万， 2. 借：应付账款100万，贷：银行存款100万。后来中途中止租房，商定退回房租52万，电子税务局进项税额也转出了，对方房租有退回到我们公司账户，那这个进项税额转出和收到房租该如何做分录？
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老师，请问:进项税额和进项税额转出一个在借一个在贷方，这两个名字不同说的都是同一个事，但是就是因为名字不同，如果进项税额从贷方转出，以前记在借方的进项税额数字还会有吧，比如借原材料应交税费增值税进项税额10，贷方银行存款，转出时借原材料10，贷应交税费增值税进项税额转出10，后来转到借应交税费增值税进项税额转出10，贷方应交税费未交增值税10，因为名字不同，以前记录的应交税费增值税进项税额10，实际已经交了，但是在会计软件里，进项税额10还是有的，该怎么办呢，老师我这样表述，您能明白我想表达的意思么
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请问进项大于销项，每个月底做那个结转增值税抵扣进项分录，以前每个月交税的时候是借 应交税费-销项税额 贷 进项税额 贷 转出未交增值税，现在进项大于销项了，还需要做那个结转销项税额的分录吗，请老师写一下
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问题我觉得不应该涉及应付账款了，这样的话应付账款就不平了，而且对方又开了一张同样的发票只是换了一个公司开头
你好，你可以计入应付账款呢，然后再拿到这个票之后。也计入应付账款，然后这两个对冲就好了。
我明白您的意思，但是这个是去年的发票，涉及结转利润了，我想的就是进的发票就借：管理费用，贷：未分配利润
你好，其实这个不用去调那些，因为你有一个新的发票来冲减，不要去调了。
好的老师！多谢
你好，不用客气的了。
老师您看这样对么
你好，对的，就是这样的。