演示账套

如果本月销项不够进项没有认证是不是就不用做结转了

2023-04-26 13:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-04-26 13:18

同学您好，学员您好，是的，对的如进项10万 >销项3万，不需记账，如进项3万 <销项10万,则应交7万，转出未交增值7万即可1、计提时：借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)7 贷：应交税费-未交增值税7 2、下月交纳时：借：应交税费-未交增值税7 贷：银行存款7

快账用户5503 追问 2023-04-26 13:22

上任会计每次不管销项多少有进项就认证了她会做一步应交税费-应交税费转出未交增值税再转到应交税费未交增值税。因为销项少进项不打算认证我直接放到了应交税费待认证。打算有了足够销项再认证抵扣。哪种对呀

齐红老师解答 2023-04-26 13:42

同学您好，后一种较好的

快账用户5503 追问 2023-04-26 14:11

再确认一点。那个转出未交增值税是不是只有进项认证了才涉及到这个科目

齐红老师解答 2023-04-26 14:28

同学您好，学员您好，是的，对的

2023-04-26

您好，是的，没认证就不用结转了

2021-01-11

可以认证的，多出的进项税可以留底以后的增值税的

2020-11-19

是的借管理费用应交税费应交增值税进项贷银行存款对的

2021-05-01

您好这个月有进项，销项，还有待认证进项，结转增值税时，是只结转进销项就行

2020-11-05

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