2021年11月的固定资产记错了，记成了库存商品，2021年11-2022年的4月，租赁出去了，22年的5月卖出去了，这个账务怎么调
你好。借固定资产贷库存商品。然后调整折旧。调整所得税，然后做固定资产清理的分录就可以了。
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1. 去年10月、12月分批租入员工宿舍，发票11月起陆续开具过来，12月开来的票，我在12月直接计提了两个月的房租摊销，今年一月份开了的票，直接在当月计提三个月的，这个操作是否可以？ 2. 去年11月有一笔报销，二级科目以及登记的金额有误，于一月做了冲销调整 3. 去年11月录入有几个固定资产的年限填写错误以及一个固定资产类别填写错误，均于一月在固定资产模块进行了变动调整。 4. 去年12月的手续费发票，今年2月才开过来。 以上事项在申报21年的所得税时是否需要进行相应调整？
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老师，去年有一笔分录做错了，2021年借库存商品贷应付账款，应该是借库存商品贷生产成本。现在想调整过来，怎么操作。窥视2021年卖出去一批商品，没有核算出成本，就暂估库存了，就是上面的分录，现在想调整过来，怎么弄。
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老师麻烦问下，2021年11月误把固定资产计入了库存商品，请问2022年7月怎么调账呢？库存商品已结转至主营业务成本
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2021年12月份取得10万的发票应该是成本，做错成了固定资产，从2022年1月份开始计提折旧，2023年4月份发现做错了，应该怎么做调整账务处理？
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2021年11月的固定资产记错了，记成了库存商品，2021年11-2022年的4月，租赁出去了，22年的5月卖出去了，这个账务怎么调
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21年12月-22年的4月都没有计提折旧
一直到22年的12月 汇总了一个总的折旧
你好，是的，就是这样处理的。
老师 到这里我都懵了 不知道要怎么调整
老师有具体的会计分录吗 麻烦写一下
借累计折旧贷以前年度损益调整。 借应交税费贷以前年度损益调整。 。借以前年度损益调整贷未分配利润。 借固定资产产贷库存商品。
最后就是固定资产清理的分录了。
老师之前的会计 在22年的12月做了一个汇总的累计折旧 ，我在写借累计折旧贷以前年度 这个会不会多计提 或是其他影响
你好，我给你写的是没有折旧的那一部分补充折旧，你要是以前折旧了。现在不需要再说就你好，我给你写的是没有折旧的那一部分补充折旧，你要是以前折旧了，现在不需要再折旧了。
我给你写的是少折旧的部分。
啊 那我还要不要写折旧呢 因为会计 全部放在22年12月 计提了折旧
我就是在这一步很混乱
这根据你实际情况，要是你后边把计提都全额补上了，现在就不用调整。
谢谢老师
不客气，祝您工作愉快，问题解决，请好评。