老师，我们公司是去年10月成立的一般纳税人，去年12月份发生了一笔业务，这笔业务的印花税我们是年后才申报才缴纳的，136块钱。现在汇算清缴要把这136的印花税，去做调减吗？还是可以把这136留到今年再抵扣？
同学你好 是什么会计准则 可以调整
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请问老师，印花税是直接在电子税务局申报吗？我可以汇总申报吗？还是需要一笔一笔申报？今年小规模纳税人是减半征收吗？我们公司是去年4月份注册的，今年4月份才核定印花税，核定前的需要申报吗？
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请问老师，我有ab两个单位，a是个体户一般纳税人（想注销了）以后用b（是公司一般纳税人），去年6月a把最后一点货平价出给b了b正常销售，现在税务局可能不同意，我回到21年6月更正申报，我还有留抵的进项税，留抵的税额多应该抵不完。不超10万不用缴纳水利基金，得补缴印花税，我把 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 销项税 改动一下 多缴的印花税补提一下、再缴纳，可以吗？ ，
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老师，我们有一家公司去年12月份才有流水，都是扣银行开户费这些的，直到今年2月份才有社保支出，不多就老板一人的，去年都是零申报，现在我要做2023年的汇算清缴，填写企业所得税年度纳税申报基础信息表有一个资产总额，我可以填0吗？
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老师，我们公司是去年10月成立的一般纳税人，去年12月份发生了一笔业务，这笔业务的印花税我们是年后才申报才缴纳的，136块钱。现在汇算清缴要把这136的印花税，去做调减吗？还是可以把这136留到今年再抵扣？
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老师，我们公司是供应链企业，向大学食堂供应蔬菜和肉。去年9月份才成立，去年没申报和缴纳过印花税。财务经理说，去年的不用管了，只用申报缴纳今年一季度的印花税就行。那我这边根据科目余额取数的话。我是取应付账款-应付购货款1-3月借方累计金额和主营业务收入1-3月贷方累计金额吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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小企业会计准则，是必须调整吗？还是可以留在今年
同学你好 这个要调整的
当时交了印花税我就做账了 借：税金及附加 滞纳金 贷：银行存款 136 那条凭证需要作废吗？
同学你好 这个不是作废 是要红冲
红冲之后，再按汇算清缴后去做账吗
对哦 汇算清缴要做的
里面有滞纳金，账务处理要怎么做呢，我是说分录。我们小企业会计准则，没有以前年度损益调整这个科目
滞纳金直接做 借营业外支出 贷银行存款吧 做在今年
跟汇算清缴的印花税分成两个分录做吗
同学你好 嗯 这个可以的
老师，汇算清缴调减后，那个印花税的分录怎么写
同学你好 借利润分配未分配利润 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款