Q
付出去的款，一直没有发票回来，账上挂着预付款，该怎么处理这预付款的余额？
2023-04-26 16:45
2023-04-26 16:47
同学， 如果对方确实无法开具发票，只能请经办人写个情况说明，说清什么款项，数量、金额，以及不能取得发票的原因，领导签字后，可以作为入账凭据，核销长期挂账的预付账款。 核销分录： 借：以前年度损益调整 贷：预付账款 同时 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整 此项需要作为所得税纳税调整。
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这经办人是谁
同学 这个经办人就是负责清理款项的负责人。
好的，谢谢老师
还有个问题，账面库存大，实际没有，这种怎么清？
同学 你好 另外的问题要另外提问哈。