老师，做完汇算清缴，如果有退税或者补税的情况，还需要去调整去年的财务报表吗
你好，不用的财务报表不用修改。
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想请问老师，企业所得税汇算清缴是先调整自己的报表，再去根据报表进行汇算清缴填写。还是不需要改动财务报表，直接进行企业所得税纳税调增调减，需要补缴的企业所得税，直接通过以前年度损益调整去做账吗，如果不需要补缴税款的话就什么都不用做，还请老师讲解
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去年四季度附征税少算了今年4月份补交的，汇算清缴纳税调整了，财务报表年报还需要调整吗？
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去年四季度附征税少算了今年4月份补交的，汇算清缴纳税调整了，财务报表年报还需要调整吗？
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老师，做完汇算清缴，如果有退税或者补税的情况，还需要去调整去年的财务报表吗
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老师 汇算清缴发票去年漏记账务需要补税 和汇算清缴有纳税调增项目需要补税 汇算补税需要账务处理以及调整报表 方法一：用以前年度损益或者未分配科目做账 直接调整报表。调整后的报表再更正申报上传电子税局吗
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请问一下为什呢÷40%，老师
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老师，请问下长投中不管合并不合并，双方有往来款项，为什么要把这个往来应收款转到长投后，又转回应收呢？
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收厂房办公楼租金什么时候确认收人。合同是3年的合同
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老师这个题目到底是年金终值还是复利终值啊 我觉得是年金终值 如果复利它不应该是烦利利息的样子 现在每年是2次 一次是100000*3%=3000这不是6期的3000的终值嘛
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老师 我就是看这几道题我就晕了 第一道题 求税前资本成本，先求的折现率 折现率然后不能直接是税前资本成本嘛 然后还要根据这个按照有效年级率的方式计算。 第二提那个也是以970价格购买了债券，这不是还是一样求折现率嘛这就是到期收益率 这要是按照第三题的话那不就是税前资本成本嘛 按照第三题这个模式 那不还是本金和利息折现到现在的价值嘛 麻烦老师给解答下啥时候折现率就是税前资本成本 啥时候还要用有效年利率来当成资本成本 试着太晕了
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老师请问一般纳税人以知识产权为注册资本如何入账，知识产权评估价为300万
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关于出口退税。问题一：合同价格是两部分，产品价格+空运费。实际执行价格是产品价格+海运费费。请问报关单上的运费我需要写哪个价格？怎么样才不会影响出口退税。问题二报关单给写了一美金得运费，是否影响出口退税？已经生成的报关单可以再修改吗？问题三：出口退税怎么样才是标准的，具体税务会审核哪些要求
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老师您好，甲公司是由ABC三家出资成立的，其中C公司以探矿权出资，比如当时探矿权评估价10500元，10000元计入实收资本，剩余500元没有放到资本公积，当时会计做账是借:无形资产10000 贷:实收资本，时隔多年，现在又要求将500元计入资本公积，所以又做了借:无形资产500 贷:资本公积500，请问这个资本公积在所有者权益变动表中该放在哪里？另外还有一个问题，这个探矿权当时出资入账当月就摊销了，一直摊销到2023年底，之后改按产量法摊销，所以从2024年开始停止摊销。因为现在处于基建期，没有产量，还想问这500元是否要考虑自当时无形资产投资入账的摊销调整吗？
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增值，附加，进项，这几个我一直不懂，请能给我详细解答吗？
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不可以确认授权，咋样处理
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老师，汇算清缴有退税的情况，分录应该怎么写呀？
借银行 贷应交税费、企业所得税， 借应交税费、企业所得税， 贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润。
退的钱留着下个期间抵扣，不进银行存款，那用哪个科目？
允许你们不退税吗？但是税务局规定的政策不是这么做的。
老师，我是第一次做汇算清缴，就是我们今年补缴了去年的印花税136块钱，这个情况不是属于退税，是属于去年的收入要调减136，这个汇算清缴的分录要怎么写啊
借以前年度损益调整 贷应交税费印花税 借应交税费贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
老师，你这三个分录放在一张凭证上哈？还有滞纳金，我再另外写一个分录吗
可以的，可以这么做的。