你好老师，我们是旅游公司，现在在订酒店，酒店是打10万抵11万，这个要怎么做账，他们给我们开票只开十万的

那具体分录怎么做呢

1、旅游公司发生住宿费且取得对应发票时： 　　借：管理费用——差旅费（根据费用所属部门计入相关科目） 　　应交税费——应交增值税（进项税额） 　　贷：银行存款 　　2、旅游公司发生的住宿费属于工作支出时： 　　借：主营业务成本 　　应交税费——应交增值税（销项税税额抵减） 　　贷：银行存款

我们是给客人订住宿的

这是我们的业务，不是我们办公室人员用老师

我现在问的是我们要预付款，酒店那边说是付10万抵11万

你好，可以直接计入主营业务成本。

那也不合适呀，我银行存款出去了10.剩下的一万怎么做账，我现在是预付款，怎么就直接计入成本啊

您好付款的时候如果没来发票可以先计入预付账款等来了发票再结转到

我知道，但是现在发票没来，具体分录要怎么做

发票没来，可以先借预付账款贷，银行存款。

预付账款10，银行10，那抵十一万，那多余的一万怎么做账

您实际付款是不是10万？发票是不是10万？

是的，但是我现在在付款，我要怎么把一万也体现出来，具体分录

体现出来就不对了呀。你本来就是10万

那就是把单价降低是吧，

对的对的。支付总金额低了。

好的知道了，谢谢