继续郭老师的问题 谢谢

老师，这个我修改期初数据，并没有在22年做反结帐的凭证，之前修改了报表

你好，你自己做出来看一下可以吧。

你在2022年年底的时候修改了，增加了预付账款应交税费，以前年度损益调整，然后你在今年再减少它不减少了两次吗？

我做过了，这样做23年的期初未分配加上利润表的净利润 正好等于期末未分配利润。 ​23年的银行存款代替了修改报表的预付账款 ，以上年度损益调整代替了营业成本 ，应交税金做的是期初的数据

是你看一下你账上的，你账上的怎么修改。你账上的和申报的数据不一样。

那这个例子，今年发现22年漏做长期费用摊销5000 今年做凭证借：以前年度损益调整5000 贷 ：长期费用摊销5000 这个是可以修改22的财报 管理费用增加5000 未分配利润减少5000 长期待摊费用减少5000？

那你2022年申报的和账上的不一致，会不会出现这个。

你申报的修改了，你账上的修改了吗。

22年账上没做，23年账上做了 借：以前年度损益调整5000 贷：长期费用摊销5000

那你看一下你2022年期末余额和你申报给税务局的期末余额不一样，你看一下的。

你是说我22年财务软件账套上的余额和申报税务局的余额不一致？

是的 是的是不是理解的，是这一个的。

那肯定不一致啊，这两个要一致的话，那23年所有做以前年度损益的凭证，在22年的报表都不能修改，都要在汇算清缴调整了