请问一下，公司公帐转给老板钱，摘要写了是业务借款，做“借：其它应收款，贷：银行”以银行回单做依据，老板用这个钱发工资报销员工差旅费等，那账应该坐一笔摘要备用金“借：现金，贷：其它应收款”，请问这个又以什么为依据来做呢

不是啊，因为转给老板做备用金，之前会计做了摘要业务借款然后贷其他应收款，那你现在老板作为备用金的话，是不是要冲掉其他应收款，做现金增加了，发工资还有报销，都是老板以现金模式发的，

现在我不管他，工资表还是报销申请，我现在要知道这张情况的备用金是以什么为依据做账的

转给老板有转帐凭证，他做了做进了其它应收款，老板把这笔当作备用金，那就账就需要把他转做现金不是吗

您好啊，现金这个科目是咱财务真的有钱在啊，您这样做分录，咱公司湍有成本费用了，利润不好高了啊

这笔线是付工资的和报销费用的，到时会做工资会把现金做贷方减掉啊

您好啊，这样做是不对的，给老板备用金，这也不是公司账上现金的，不能  借：现金

那发工资报销费用贷方做什么

您好啊，发工资是老板给员工，还是咱财务给员工啊，是真的发现金还是（公司公账）银行转账啊

是老板发员工的，不是公帐发的

公帐转钱给老板10万，老板在给员工发工资7万，还有其它报销的，数字也不是刚刚好的

您好啊，那就是嘛  老板给员工发工资了完整分录   借：管理费用  贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬    贷：其它应收款   -老板

你的意思是不设现金，直接从其它应收款出吗

您好啊，是的呢，放心好了，我20年老财务了，这个会做的

那给老板转钱，他摘要写着业务借款，这可以吗，之前的都用现金，那怎么办

您好啊，可以的，摘要没关系的，分录做对就可以

那之前会计转了做现金，现在现金显示有7万多的钱，如果我做了其他应收款，账上这些现金怎么办，还有如果账上不做现金，从其它应收出，报表税务会不会出问题

您好啊，本来就不能做现金，咱保险柜没有这个钱吧，借：其他应收款-老板  贷：现金  把这个调平了现多，不会有问题的，都是资产科目 

那以后现金这个科目就为零了，不用了，对吧

亲爱的，您给前会计厉害多了，他啥不懂也不学。您说得对，就这么处理，肯定没问题，有现金才不对呢

那股东借款超过1年，好像相当于分红了，要交税的，其它应收款这个科目会不会相当于借款啊，就不会导致与老板要多交个税啊，还是说只要科目不是做借款的，多久都没问题