老师好！研发部门领用的物料，用于测试的。入什么科目？

老师，公司车辆购买的车险增值税专票税额是可以抵扣的是吗

你好，申报25年4季度企业所得税季报，应付职工薪酬：其中已计入成本费用的职工薪酬是650602.49，实际支付给职工的应付职工薪酬757792.73，正常是计入成本费用的职工薪酬大于实际支付职工的应付职工薪酬，但我这正好相反，因为在25年1月和2月才分别发放24年11月和12月工资导致的支付金额增加，但24年的11月和12月工资已于24年的11月和12月已报个税了，我的实际支付职工应付职工薪酬大于已计入成本费用职工薪酬有没有问题或税务风险，谢谢

19-21年的费用单据漏入账，怎么调整分录凭证等

老师我想问问一下，我们是餐饮的，然后有个收银系统，然后比如今天有招待别人的1000元，别的收入2000元，一起合计是3000元，但是这个招待的1000元是没有钱收的，如果要做收入的话这个该怎么写分录啊，

账载金额是什么意恩？所得税年度报表这个工会经费填了以后为什么调减

老师好，我公司支付管理咨询费，5000，发票未到银行付款拉，我分录，借，应付账款，，，，5000，贷，银行存款5000，我入应付账款科目对吗？

比如说开票260万，小规模报增值税是230万？还是260万？

公司12月销售给客户产品，产生的运费已开票，但是业务没有结束，26年1月才给客户开销售发票，那么这个运费如何入账呢

请问一下上季度因为企业未超过39万减免增值税，但是开了专票忘记了增值税和计提城建税1元，都转入到了营业外收入2元，，结转至本年利润了，导致次月申报的时候需要补计提城建税和缴纳增值税，我调整的 分录如下，请帮我审核一下谢谢 冲红 贷：营业外收入-2 贷：应交税费城建税2 缴纳 借：应交税费增值税2 贷：银行存款2 计提 借：税金及附加1 贷：应交税费城建税1 缴纳： 借：应交税费城建税1 贷：银行存款1 结转时 借营业外收入-2 贷：本年利润-2 结转 借：本年利润-1 贷：税金及附加1

你好，客户转账到融资，我们再转到对公，对公再走进项税要怎么做会计分录呢