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2022年报销了一笔员工个人培训费,没有收到发票,到2023年依旧没有收到发票,现在要把应付账款核销掉,请问怎么做账务处理?

2023-05-04 13:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-04 13:31

你好,报销了怎么还是应付账款呢?

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快账用户4835 追问 2023-05-04 13:33

员工只拿了报名付款界面的截图来报销的,出纳已经把报名费公司过账给了他

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齐红老师 解答 2023-05-04 13:34

只是没有发票而已对吗?

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快账用户4835 追问 2023-05-04 13:56

是的,没有发票,已经据实报销

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齐红老师 解答 2023-05-04 13:57

正常做账,只是汇算清缴时不可以扣除而已

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快账用户4835 追问 2023-05-04 14:41

现在23年做22年这笔费用,麻烦老师列示一下账务处理

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齐红老师 解答 2023-05-04 14:43

借以前年度损益调整 贷库存现金

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