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老师,您好,开办费一直挂在长期待摊费用中,公司一直没有经营,年度汇算清缴的时候,需要将这笔金额填写在资产折旧摊销及纳税调整明细表中么?

2023-05-04 14:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-04 14:54

你好,你没有摊销的,不调整的

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快账用户5614 追问 2023-05-04 15:08

那如果经营了,以前年度忘记填报这一项,还需要更改报表么?

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齐红老师 解答 2023-05-04 15:09

你好,经营了,有营业收入了,摊销了没申报才要更改报表

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快账用户5614 追问 2023-05-04 15:11

没有营业收入只是把他调整到管理费用里面了,还需要修改报表么?可不可以不修改呢?

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齐红老师 解答 2023-05-04 15:11

你好,不能调整到管理费,如果调整了不用改报表的

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你好,你没有摊销的,不调整的
2023-05-04
你好,学员,固定资产、长期待摊费用的资产原值是根据2021年12月资产负债表中期末数直接填写,就是资产余额的金额 长期待摊费用累计折旧摊销额是用本年摊销加上之前年度摊销额
2022-04-28
你好这个不会重复调增 ,这个对应资产折旧、摊销(填写 A105080) 是根据《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》附表数据来的,你这个纳税调整表自己填写不了,你填写这个附表,纳税调整表才可以去调,
2021-05-28
你期初有余额,还是需要填的。
2022-04-20
第一列填写原值,第二列填写账上摊销的金额,第三列填写同发生到去年年底的金额,然后税法上的金额填写你账上摊销的金额就可以了。
2023-02-16
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