本月为开发区企业提供上门电脑系统技术服务，收费6180元，对方要求开专票（我公司为小规模纳税人主要经营电脑销售及相关配件、电脑维修、计算机技术服务）为其代开专票，扣税款180元。请问老师分录怎么做
你好 ； 你是一般纳税人吗 ？ 这个是你的成本支出吗； 好判断科目的
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甲电子设备公司为居民企业，主要从事电子设备的制造业务。2019年有关经营情况如下：①销售货物收入2000万元，提供技术服务收入500万元，转让股权收入3000万元，经税务机关核准上年已作损失处理后又收回的其他应收款15万元。②缴纳增值税180万元，城市维护建设税和教育费附加18万元，房产税25万元，预缴企业所得税税款43万元。③与生产经营有关的业务招待费支出50万元。④支付残疾职工工资14万元，新技术研究开发费用未形成无形资产计入当期损益19万元。⑤6月购进专门用于研发的设备一台并于当月投入使用，价值35万元。⑥购置《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护专用设备一台，投资额60万元，购置完毕当年即投入使用。要求:根据以上资料计算甲电子设备应缴纳的企业所得税。
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4.长正技术咨询公司为增值税一般纳税人，2020年6月发生以下经济业务。（注意,技术咨询类公司为现代服务业，增值税税率为6%，保留两位小数。）（1）为天信公司（小规模纳税人）提供产品研发服务并提供培训服务，取得研发服务收入30万元（含税），培训服务收入10万元（含税），发生业务支出8万元。40÷m106=（2）为成宇公司提供技术项目论证服务，取得不含税收入120万元，开具增值税专用发票。（3）向湘悦公司转让一项专利技术取得技术转让收入240万元，技术咨询收入60万元，已履行相关备案手续；另转让与专利技术配套使用的设备一台并取得技术服务费，开具增值税专用发票，设备金额50万元，技术服务费20万元，上述价款均不含税。（4）购进电脑及办公用品，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，支付运费，取得增值税专用发票注明的金额为1万元。要求：（1）计算该公司本月允许抵扣的进项税额。（2）计算该公司本月的销项税额。（3）计算该公司本月应纳增值税额。（4）作出相关的会计处理。
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4.长正技术咨询公司为增值税一般纳税人，2020年6月发生以下经济业务。（注意,技术咨询类公司为现代服务业，增值税税率为6%，保留两位小数。）（1）为天信公司（小规模纳税人）提供产品研发服务并提供培训服务，取得研发服务收入30万元（含税），培训服务收入10万元（含税），发生业务支出8万元（2）为成宇公司提供技术项目论证服务，取得不含税收入120万元，开具增值税专用发票。（3）向湘悦公司转让一项专利技术取得技术转让收入240万元，技术咨询收入60万元，已履行相关备案手续；另转让与专利技术配套使用的设备一台并取得技术服务费，开具增值税专用发票，设备金额50万元，技术服务费20万元，上述价款均不含税。（4）购进电脑及办公用品，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，支付运费，取得增值税专用发票注明的金额为1万元。要求：（1）计算该公司本月允许抵扣的进项税额。（2）计算该公司本月的销项税额。（3）计算该公司本月应纳增值税额。（4）作出相关的会计处理。
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7.甲传媒有限责任公司(简称“甲公司”)主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制件和发行，为增值税一般纳税人，满足增值税加计抵减政策的条件。甲公司本年1月发生如T业务：(1)9日，为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务，取得含税服务费106万元；(2)9日，购入8台计算机，用于公司的日常业务制作，支付含税价款4.52万元，取得增值税专用发票；(3)10日，购入一台小汽车，取得机动车销售统一发票，支付含税价款11.3万元；(4)11日，提供设计服务取得收入53万元(含增值税)；(5)22日，该电影在某影院开始上映，传媒公司向影院支付含税上映费用15万元，取得影院开具的增值税专用发票(影院选择采用增值税简易计税方法)；(6)25日，支付增值税税控系统技术维护费用700元，取得增值税专用发票，注明价款为660.38元、税额为39.62元。甲公司取得的增值税专用发票本年1月均符合抵扣规定。要求：计算下列各项金额(单位：万元，结果保留两位小数)。(1)甲公司本年1月提供片头、片尾、片花制作服务取得收入应计算的增值税销项
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本月为开发区企业提供上门电脑系统技术服务，收费6180元，对方要求开专票（我公司为小规模纳税人主要经营电脑销售及相关配件、电脑维修、计算机技术服务）为其代开专票，扣税款180元。请问老师分录怎么做
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老师：出口了一辆货车并免费赠送了一批配件，问这批配件是否要视同销售申报增值税，配件的进项税能否认证抵扣。那账务怎么处理？
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不同银行之间互转，针对每个银行流水做账，最后发现都录了2遍，如何修改呢
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老师，投资公司买自己的住房，有风险吗？
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电子税务局如何取消开票员信息
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老师，我们挂靠一家公司，这家公司又开了一家子公司给我们用，用总公司中标，总公司给甲方开票收款，总公司收完管理费税金后可以直接转到子公司用吗？
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老师，我们挂靠一家公司，这家公司又开了一家子公司给我们用，用总公司中标，总公司给甲方开票收款，总公司收完管理费税金后可以直接转到子公司用吗？
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老师，投资公司下面的业务公司分红到该投资公司的投资收益，可以买房、买车，可以发工资和年终奖是吗?可以报销费用吗？如果用投资公司的投资收益买车的话，那购置车辆的进项税又怎么处理呢？因为投资公司不做业务只投资，就没有销项。
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请问老师，关于股权架构搭建的中间层（控股平台或者投资公司），如果投资公司取得了500万分红收益，到底要不要缴纳企业所得税，我查了网上的资料，有的说要交25%企业所得税，有的又说免企业所得税。
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老师您好，一般户能不能直接发工资
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老师，我们挂靠一家公司，这家公司又开了一家子公司给我们用，用总公司中标，总公司给甲方开票收款，总公司收完管理费税金后可以直接转到子公司用吗？
粤公网安备 44030002003870号
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我公司为小规模，我为他提供技术服务
对方要求开专票我去税局开专票
你好； 那你做； 借 应收账款或者银行存款 贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税； 记得缴纳增值税
开完这张票后税局会直接通过三方扣款协议直接扣款（应缴纳的税费）
这里的应交税费有增值税还有增值税附加税对吗老师
税局直接扣完所有的税费要怎样做分录
你好； 是的； 是这样的； 借 应交税费-应交增值税 -应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加贷银行存款； 记得计提附加税科目
老师，具体的分录是怎样的计提缴纳这里弄不清楚了不知道怎么做分录了
就不知道咋的计提税费这的分录了
你好； 借税金及附加贷 应交税费- -应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加
老师，您看下他这分录我咋就不明白呢
这个已交税金是怎么回事
这个是题库里面的题吗？ 这个 小规模没有这样的科目； 不对的
这个题不是题库里的线下又买的课程里的题说是按照企业真实业务的账
我也是觉得这题不对我才问的，线下的老师说这是根据真实的企业项目做的实际业务就是这么做账（这里是个代账公司也做会计培训）
你好； 这个不对哈 ； 不对的