本月为开发区企业提供上门电脑系统技术服务，收费6180元，对方要求开专票（我公司为小规模纳税人主要经营电脑销售及相关配件、电脑维修、计算机技术服务）为其代开专票，扣税款180元。请问老师分录怎么做
你好 ； 你是一般纳税人吗 ？ 这个是你的成本支出吗； 好判断科目的
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4.长正技术咨询公司为增值税一般纳税人，2020年6月发生以下经济业务。（注意,技术咨询类公司为现代服务业，增值税税率为6%，保留两位小数。）（1）为天信公司（小规模纳税人）提供产品研发服务并提供培训服务，取得研发服务收入30万元（含税），培训服务收入10万元（含税），发生业务支出8万元。40÷m106=（2）为成宇公司提供技术项目论证服务，取得不含税收入120万元，开具增值税专用发票。（3）向湘悦公司转让一项专利技术取得技术转让收入240万元，技术咨询收入60万元，已履行相关备案手续；另转让与专利技术配套使用的设备一台并取得技术服务费，开具增值税专用发票，设备金额50万元，技术服务费20万元，上述价款均不含税。（4）购进电脑及办公用品，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，支付运费，取得增值税专用发票注明的金额为1万元。要求：（1）计算该公司本月允许抵扣的进项税额。（2）计算该公司本月的销项税额。（3）计算该公司本月应纳增值税额。（4）作出相关的会计处理。
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4.长正技术咨询公司为增值税一般纳税人，2020年6月发生以下经济业务。（注意,技术咨询类公司为现代服务业，增值税税率为6%，保留两位小数。）（1）为天信公司（小规模纳税人）提供产品研发服务并提供培训服务，取得研发服务收入30万元（含税），培训服务收入10万元（含税），发生业务支出8万元（2）为成宇公司提供技术项目论证服务，取得不含税收入120万元，开具增值税专用发票。（3）向湘悦公司转让一项专利技术取得技术转让收入240万元，技术咨询收入60万元，已履行相关备案手续；另转让与专利技术配套使用的设备一台并取得技术服务费，开具增值税专用发票，设备金额50万元，技术服务费20万元，上述价款均不含税。（4）购进电脑及办公用品，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，支付运费，取得增值税专用发票注明的金额为1万元。要求：（1）计算该公司本月允许抵扣的进项税额。（2）计算该公司本月的销项税额。（3）计算该公司本月应纳增值税额。（4）作出相关的会计处理。
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7.甲传媒有限责任公司(简称“甲公司”)主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制件和发行，为增值税一般纳税人，满足增值税加计抵减政策的条件。甲公司本年1月发生如T业务：(1)9日，为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务，取得含税服务费106万元；(2)9日，购入8台计算机，用于公司的日常业务制作，支付含税价款4.52万元，取得增值税专用发票；(3)10日，购入一台小汽车，取得机动车销售统一发票，支付含税价款11.3万元；(4)11日，提供设计服务取得收入53万元(含增值税)；(5)22日，该电影在某影院开始上映，传媒公司向影院支付含税上映费用15万元，取得影院开具的增值税专用发票(影院选择采用增值税简易计税方法)；(6)25日，支付增值税税控系统技术维护费用700元，取得增值税专用发票，注明价款为660.38元、税额为39.62元。甲公司取得的增值税专用发票本年1月均符合抵扣规定。要求：计算下列各项金额(单位：万元，结果保留两位小数)。(1)甲公司本年1月提供片头、片尾、片花制作服务取得收入应计算的增值税销项
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本月为开发区企业提供上门电脑系统技术服务，收费6180元，对方要求开专票（我公司为小规模纳税人主要经营电脑销售及相关配件、电脑维修、计算机技术服务）为其代开专票，扣税款180元。请问老师分录怎么做
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设计、制作、代理、发布国内各类广告;标识标牌设计、制作;消防设施工程;安全防范产品销售;安全防范工程的设计与施工;检测服务;组织文化艺术交流活动;承办会议及商品展览展示活动;企业形象设计及营销策划;包装装潢及其他印刷;专业设计服务;摄影摄像服务;电脑图文设计制作;计算机软硬件的开发及应用;计算机技术咨询、技术服务、技术转让;计算机及配件、办公用品、电子产品、建筑材料、装饰材料的销售;五金交电销售;普通机械设备的租赁;室内外装饰装修工程;市政公用工程;建筑装修装饰工程的设施与施工。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动） 你好，我小规模公司上述经营范围可以开不锈钢板、不锈钢三角支架、安装费发票吗？税点是多少？
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是按照报关单的当月开具出口发票吗？比如报关单是5月，出口发票也是开具在5月？税率是0？
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我公司为小规模，我为他提供技术服务
对方要求开专票我去税局开专票
你好； 那你做； 借 应收账款或者银行存款 贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税； 记得缴纳增值税
开完这张票后税局会直接通过三方扣款协议直接扣款（应缴纳的税费）
这里的应交税费有增值税还有增值税附加税对吗老师
税局直接扣完所有的税费要怎样做分录
你好； 是的； 是这样的； 借 应交税费-应交增值税 -应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加贷银行存款； 记得计提附加税科目
老师，具体的分录是怎样的计提缴纳这里弄不清楚了不知道怎么做分录了
就不知道咋的计提税费这的分录了
你好； 借税金及附加贷 应交税费- -应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加
老师，您看下他这分录我咋就不明白呢
这个已交税金是怎么回事
这个是题库里面的题吗？ 这个 小规模没有这样的科目； 不对的
这个题不是题库里的线下又买的课程里的题说是按照企业真实业务的账
我也是觉得这题不对我才问的，线下的老师说这是根据真实的企业项目做的实际业务就是这么做账（这里是个代账公司也做会计培训）
你好； 这个不对哈 ； 不对的