#提问 #小规模公司季度不超30万但有专票(已交增值税) 请问用填增值税减免税申报表吗？谢谢

2023-05-04 16:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-05-04 16:31

学员您好，这种情况是要的。先在3%税目里填收入，再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

快账用户7505 追问 2023-05-04 16:36

如果没专票不超30万就不用填此表了吧？

齐红老师解答 2023-05-04 16:48

学员您好，是的，对的

快账用户7505 追问 2023-05-04 16:54

老师那我上年第4季度是这情况但我未填这个减免表专票税交了手动填减免额了税额没交错但这个减免表未填 (专票是代开) 这有事不老师？

齐红老师解答 2023-05-04 17:01

你好，也行的,这种情况没有报错交错税也可以

学员您好，这种情况是要的。先在3%税目里填收入，再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

2023-05-04

需要填写《增值税减免税申报明细表》的减税项目的2,3,4列，按照1%专票的销售额 *2%填写。

2023-07-05

你好这个不用填报减免税的，现在45万的政策都取消了，你直接开免税的

2022-07-06

你好，你开的是普票，不需要填减免表

2024-04-08

你好！是的，是要填的

2024-04-08

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