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#提问 #小规模公司 季度不超30万 但有专票(已交增值税) 请问用填增值税减免税申报表吗?谢谢

2023-05-04 16:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-04 16:31

学员您好,这种情况是要的。先在3%税目里填 收入,再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

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快账用户7505 追问 2023-05-04 16:36

如果没专票不超30万就不用填此表了吧?

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齐红老师 解答 2023-05-04 16:48

学员您好,是的,对的

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快账用户7505 追问 2023-05-04 16:54

老师 那我上年第4季度是这情况 但我未填这个减免表 专票税交了 手动填减免额了 税额没交错 但这个减免表未填 (专票是代开) 这有事不老师?

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齐红老师 解答 2023-05-04 17:01

你好,也行的,这种情况没有报错交错税也可以

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学员您好,这种情况是要的。先在3%税目里填 收入,再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
2023-05-04
需要填写《增值税减免税申报明细表》的减税项目的2,3,4列,按照1%专票的销售额 *2%填写。
2023-07-05
你好 这个不用填报减免税的,现在45万的政策都取消了,你直接开免税的
2022-07-06
你好 包括专票  专票不免  超过30万全额交增值税    
2021-01-05
你好,你开的是普票,不需要填减免表
2024-04-08
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