你好,借银行 贷以前年度损益调整, 借以前年度损益调整, 贷利润分配,未分配利润汇算清缴,纳税调增就行。
请教老师,21年有笔官司的诉讼费我记入了管理费用,当时不知道这笔款可以退,现在退回了,怎么调这笔账呢。29420元 直接冲管理费用还是以前年度损益呢?是看金额吗。分录该如何做呢?
老师,请教一下 公司今年收到款,是以前年度2021年公司支付的一笔咨询费,后面公司咨询了一半,不咨询了,对方退费一半,这笔款当初对方开了发票,我方做了管理费用,现在收到对方退款同时收到销项负数发票,这种情况我如何做这笔退款的分录呢?
公司21年的时候租了一块地,当时是直接计入管理费用。22年的时候又不租了,把这个租金退回来,付多少退回多少,退回时做的账务处理是通过以前年度损益科目,后结转到未分配利润中。现在我们在做22年的汇算清缴时就是不知道这个租金的金额该在哪里调好,相当于我们21年的时候管理费用扣多,22年的时候要把这笔管理费用加回来吗
老师你好,我公司今年发现,去年多计算了维修费2000元,并且供应商也开了2000元的专票给我们,我公司把2000元款项支付给了供应商,并且抵扣了进项税,也计入了去年损益,今年供应商把2000元退给我们了,那么我现在如何做账呢?是通过调整以前年度损益,还是直接冲红管理费用?如果是调整以前年度损益,那么会计分录是什么?如果是冲红管理费用,那么会计分录又是什么?。非常感谢!!!!
老师你好,我公司今年发现,去年多计算了维修费2000元,并且款项也支付了给服务商,也计入了去年损失,今年服务商把2000元退回来了,请问我应该如何进行账务处理?是通过调整以前年度损益,还是直接冲红今年的管理费用维修费?如果通过调整以前年度,那么会计分录是什么?如果通过冲红管理费用维修费,那么会计分录又是什么?另外2000元中以抵扣的进项税,需不需要考虑?请详细一点,万分感谢。
2025年9月4日入职,周末双休,本月工资如何计算
物流公司卖二手车在哪里申报增值税,报表填那一栏
小规模一年开票200万可以吗
老师问下个体工商户在哪里申报各项税种?另外个体工商户的增值税没开发票,报税时做无票收入是吗?个体工商户增值税税率是按1%计提记账吗?
公司要注销,对于应收账款债权转让给股东,怎么做分录
24年的发票,25年入账可以吗
电子税务局,24年1月和24年10月增值税收入更正到22年10月,且22年10月到23年12月都已按顺序更正,但是24年1月期初未缴税额不包含22年补的税额,这是什么原因,23年12月期末未缴税额和24年1月期初不-样,23年期初未缴税额是包括22年10月更正合的税额的,我这边追问不了,只能提问,那您的意思是我由于我先更正了24年10月的数,导致22年的10月我补的没有带到24年1月的期初未缴吗
老师你好,税费种认定有效期如果是10月1日,是不是从下月开始报税啊
学堂里的部分考试课到期了,为什么以前的课件也被锁死了。请老师处理下。
7月库存金额结余81507元,要怎么做凭证分录?
好的 谢谢老师。
不用客气,工作愉快。