所得税汇算清缴中，固定资产本年有清理，怎么申报下面这两个表，损失调整明细表累计折旧调减了，那折旧调整表的累计和资产负债表的累计折旧不一致
同学你好 因为有资产清理所以累计折旧科目本年发生额借贷方都有数，但是贷方数是和费用里的折旧数是一致的
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老师早上好，企业所得税汇算清缴表A105080，资产折旧摊销及纳税调整明细表中因为本年有，固定资产清理了之后，那个累计折旧出现负数怎么填？
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固定资产处置转入了固定资产清理科目，这样累计折旧科目就为0了，那汇算清缴的资产折旧摊销及纳税调整明细表中的累计折旧、摊销额一列的数该怎么填呢？按照账面数0还是截止固定资产清理前的累计折旧数填？
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所得税汇算清缴中，固定资产本年有清理，怎么申报下面这两个表，损失调整明细表累计折旧调减了，那折旧调整表的累计和资产负债表的累计折旧不一致
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老师您好，本年度有固定资产处置，本年发生累计折旧是负数，企业所得税汇算清缴，2022年度申报表A105080资产折旧摊销情况及纳税调整明细表中，本年固定资产折旧出现负数，怎么处理？
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老师，麻烦问一下我所得税汇算清缴时资产折旧，摊销调整表我之前就是账载金额和税收金额一直就不用调整，而且累计折旧的金额和资产负债表累计折旧年末减年初也一致，但是我去年有个大的固定资产清理了，这样就导致我累计折旧年末比年初少，那这样我怎么填汇算清缴中资产折旧和摊销这个表呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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是的，那怎么申报表呢？
同学你好 按照帐上的数据申报
老师主要看那些数据，能详细说下吗
表的累计折旧数要大于本年累计数
是的 累计折旧是从购进的次月开始折旧的金额 本年折旧的话是今年所属期折旧的金额
如果有补计提的是按累计填还是本年的，这个税务要调增的吗
补计提的话这个是调减的
我账上今年管理费用累计折旧19，生成的报表18，差额就是去年累计折旧贷方余额和今年的借方数，那我的调整明细表账载和税收的本年计提和累计折旧分别是多少
补计提的我看去年应提没提，去年调减了没那今年补计提了是不是要填调增呢？
补计提了就是调减了呀 因为增加了去年的成本费用呀
还是不会
你纳税调整项目明细表调减