你好,对暂估做的应纳税所得额调增,会计上的利润与税法的应纳税所得额,本来就有差异的
老师,你好。我们是一般纳税人,零售批发行业。很多时候,货已经收到了,但发票有没有开回来,但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来,就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题,例如8月的预估凭证是这样的 借:库存商品5000 贷:应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借:主营业务成本5000 贷:库存商品5000 到下个月发票回来时 借:库存商品-5000 贷:应付账款—暂估价-5000 借:库存商品 6000 贷:应付账款6000 这样对冲后,发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上,请问一下是什么原因?
年底我们利润总额1000多万,要缴纳200多万的所得税,所以暂估了成本,待汇算清缴再调整。我现在年底做借库存商品暂估,贷应付账款暂估。借主营业务成本,贷库存商品暂估。这部分纯粹就是为了缓交所得税的,所以也没发票我2023年怎么做?
老师 2022年汇算清缴未做 22年暂估了一笔成本 2023年4年才到票 1.那应该把发票放到2022年呢 还是2023年 2.2022年分录:借:库存商品A—暂估 贷:应付账款b公司-暂估 是这样吗
老师我们公司2022年汇算清缴时暂估没有来的商品发票,然后做了纳税调增,这种情况下跟账上未分配利润就不一样了,还用调整账吧,那个暂估商品当初是借库存商品贷应付账款-暂估款
老师,我们是商贸行业,小规模纳税人。2022年末取得库存商品,发票没来,账面暂估了,今年汇算清缴之前发票过来了,我是如下财务处理的: 取得商品时: 借:库存商品 10万 贷:应付账款-暂估 10万 结转销售成本: 借:主营业务成本 10 贷:库存商品 10万 期末结转: 借:本年利润 贷:主营业务成本 2023年取得发票,,发票与暂估无差异 借:借:库存商品 - 10万 贷:应付账款-暂估 - 10万 借:库存商品 10万 贷:应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗?另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗?还是附在22年暂估凭证后面
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
老师那我那个应付账款-暂估贷方还一直挂着呢怎么办
你好,今后会取得发票入账吗?
应该不会了
你好,那就需要把暂估的分录红冲,然后做无票购进处理
冲红后怎么个无票购进处理,分录怎么做
你好 红冲暂估,借:应付账款-暂估 , 贷:库存商品 无票购进,借:库存商品, 贷:应付账款等科目