您好,这个是需要具体找差异
增值税小规模纳税人情况计算及申报表填制 情况一 本季度收入不含税 28万 增值税:本季度免征, 原因:因为季度收入小于30万 城建税、教育费附加:不征 写会计分录 借:银行存款 288400 贷:主营业务收入 280000 应交税费-应交增值税 8400 免税会计分录: 借:应交税费-应交增值税 8400 贷:营业外收入 8400 填写纳税申报表 情况二 本季度收入不含税 31万 增值税: 城建税、教育费附加: 原因:50%的税额幅度 写会计分录:城建税、教育费附加按实际情况计提即可 写申报表 情况三 本季度收入不含税 31万 增值税: 城建税、教育费附加: 原因 新增:本月 交金税盘服务费180元 分录交钱、抵税 写申报表 情况四: 本季度收入不含税 31万 增值税:1% 城建税、教育费附加: 计算 填增值税申报表
小规模 季度不超过45万 免增值税,增值税转营业外收入, 转的这个营业外收入 不进行价税分离,计算增值税吗
老师好,小规模公司季度销售收入不超45万,增值税转营业外收入,这个增值税是按不含税收入的百分之1还是百分之3算呢,增值税申报表的减免税额是按3算的,开票软件是按1算的
老师,季度企业所得税不弥补往来亏损吗?增值税加计扣除5%部分,入营业外收入,这个营业外收入,是属于不征税收入还是免税收入?
老师,我季度不含税收入计算增值税比季度申报表增值税多5分,这5分是记到营业外收入吗
请问建筑公司税种认定中增值税税率是9%,征收率3%,现在如果需要开销售材料的发票,没有13%的税率怎么申请,才会有。告知详细步骤,谢谢!
老师,我想问一下申报工会经费收入是不是按照个税上面申报的当期收入申报
老师您好,咨询 我公司提供场地给需方进行乒乓球比赛 收取保洁服务费、安保费,这种情况我公司能开具哪个货物或服务名称的发票合适?谢谢
只录科目余额,可以生成报表吗
老师,我司接受股东单位长期派来的员工,我司购买了意外险和支付相应的劳务报酬,那社会保险费这块应该由股东单位承担吗
老师,我们收到工程款发票价款246587.16税额22192.84,价税合计是268780,实际收款190000,剩余的款以后打给我们,这笔账务怎么做分录呀
那3月份的帐可以入到6月么
老师 :国税上待抵扣进项税额比账上多,查了原因是很多年前无法查明的遗留问题,现在我想调整要怎么调呢?
请问:没有权利凭证的,质权自办理出质登记时设立,没有权利凭证啥意思,?
老师,你好,我这里有家一般纳税人企业,5月开票820.8元,增值税94.43元,无抵扣,但是在申报的时候,系统在应纳税减征额一栏填了增值税94.43元,本月就不用扣缴税款了,是为什么?