老师，我们上个月更改了2021年度汇算清缴退费，因为是数据报错导致多缴，退税，分录是不是用以前年度损益过渡，然后利润分配-未分配利润调整过来？
是的，就是那样处理的
-
Q
请教老师： 收到汇算清缴企业所得退税， 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 结果单体报表：利润表六可分配利润累计数 小于 资产负债表未分配利润，差额就是退税额 合并报表时报错，请问怎么调？
-
Q
老师汇算清缴补缴所得税的，通过，借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 导致5月资产负债表不平，怎么办？但是到了6月结账后，是平的，可以申报季度报。
-
Q
汇算清缴退款分录，借：银行存款，贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税，贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润 做完分录后利润表审核不通过，出现了差额，就是退款的金额
-
Q
老师，公司汇算清缴退了几千元企业所得税，用的“以前年度损益调整”，后面转到下“利润调整—未分配利润”，这样是不是会改变我资产负债表里未分配利润的期初数？
-
Q
老师 用以前年度损益调整调整未分配利润，产生的所得税差额是不是只能去税务局改报表退税，汇算清缴改不了
热门问答 更多>
-
小型微利企业在印花税上有什么优惠政策？
-
出口退税系统里，免抵退申报汇总表里的25年12月数据会延迟是吗（在申报25年12月份增值税时）？
-
小微企业 汇算清缴 填报表默认填哪些表吗 需要填那几张表？
-
2026年所得税汇算清缴时收到退2025年所得税，分录应该怎么做
-
劳务外包，找劳务公司代发工资，对方说要在当地预缴，是否有这个要求？建设项目
-
建筑公司一直买回大量的苦荞茶，怎么做账比较好呢
-
老师，填年度关联交易财务状况分析表时，收入按照开票金额区分，成本和费用关联和非关联都是一起核算的，怎么区分出来呢
-
对方说是小厂生产的开不了辅材类的，只能开主材，合同也是主材，但是送货给我们的送货单是辅材，那合同可以按照主材签订，发票也是主材，只是送的货是我们实际需要的辅材，有什么风险吗？
-
我们主业住宿业，携程收入，一个是落袋收入＋服务费，落袋收入记主营业务收入，服务费记其它业务收入，是这样做账的吧？相当于这两部分落袋收入＋服务费都得记收入
-
什么资产必须入固定资产
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录