老师 我是小规模纳税人，1月5号时开了免税的普票 我第一季度的收入有40+万，需要缴纳增值税4000多，但是我账上结转的未交增值税只有3000多，还有1000的增值税差额我应该怎么做账务处理呢
你好 ； 你这个是 开票按照什么税率开的； 你1季度应该按1%开票； 有减免2% 的
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小规模纳税人2022年一季度销售额只有5千含税（开的普票1%），1月开票时已入账，借:应收账款5000，贷:主营业务收入4950.5，贷:应交税费～应交增值税49.5，季末一季度收入不超过45万免税，那季末是将已入账的增值税转出做借:应交税费～增值税49.5，贷:营业外收入49.5么？
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老师 我是小规模纳税人，1月5号时开了免税的普票 我第一季度的收入有40+万，需要缴纳增值税4000多，但是我账上结转的未交增值税只有3000多，还有1000的增值税差额我应该怎么做账务处理呢
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你好，小规模纳税人第1季度。普票的开票额不足10万。增值税减免的时候应做会计分录。借记应交税费，应交增值税减免税额。贷记营业外收入。在第1季度季末的时候。我看到还有一笔会计分录为结转增值税。小规模的需要结转吗？
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你好老师 我们公司是小规模纳税人 第一季度的第一个月开了30万的，1%的增值税发票， 后面两个月，比如说我还有20万的免税增值税票要开出去 那一个季度就开了50万的票 这个增值税要怎么算呢？
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老师，我们是小规模纳税人，开了普票和专票，请问我做账的时候普票的税金也做了账，我做了3万多的增值税，实际缴纳的时候只交了专票的2万多，这个差额怎么做账呀？
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粤公网安备 44030002003870号
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1月10号之前普票开的是免税的啊 10号出了政策就是按照1%的开票了
我们是5号开的发票 政策出来后打了税务大厅电话问这种是否需要红冲了重新开具 大厅回复我们说不用处理 我们就没有红冲 现在就导致出现了现在这种情况 我们1月5号就开了20万+
你好1； 不对哈； 你们都是按1%开的； 你之前开的麦女士应该是红冲的； 如果你地方不要求 红冲免税发票； 你就按照 1%正常开后门 的 ； 你差额部分 走营业外收入
之前四川这边没出政策，1月份都开的免税
你好 ； 那你就把少缴纳的部分转营业外收入去
老师 工会经费返还的部分能不能做营业外收入
你好1； 是的；这部分是可以的 ； 如果是政策反还可以的