Q
老师，你好，我想问下，我汇算清缴的时候A105000里面，第26行里面跨期扣除项目应该怎么填写？填写哪些内容？
2023-05-10 09:45
2023-05-10 10:09
你好，你有不允许抵扣的所得税吗？
相关问题讨论
2023-05-10
2024-05-11
2023-05-09
2021-05-10
2022-04-15
相关问题
-
Q
老师好！所得税汇算清缴我需要调增50万利润，是因为成本结转多了，我填在A105000表扣除类调整项目的(十七)其他里面，但总出现风险提醒，想问老师我填写的是否正确？
-
Q
老师，你好，我这边是小微企业，需要汇算清缴的时候，填写A105000表里面跨期扣除项目，按照我发票跨期统计的发生额吗？如果有暂估的那种就可以税前扣除，没有暂估的，跨期费用不可以税前扣除吗？
-
Q
老师，你好，我想问下，我汇算清缴的时候A105000里面，第26行里面跨期扣除项目应该怎么填写？填写哪些内容？
-
Q
老师您好，我在做汇算清缴时，填研发费用加计扣除优惠明细表时，我们账上研发加计扣除费用下面有一个股权激励费用，请问应该把股权激励费用填到表里的哪一项啊
-
Q
老师您好，现在在做2022年汇算清缴，我想把去年计提的一笔费用，做调增，请问在表里怎么填写呢？是在A105000纳税调整项目明细表，其中的哪项填写呢？我当时计提的分录请见图片
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
就是2022年的帐里面有2021年的发票，有暂估的已经红冲了，没有暂估的2021年的发票，直接入2022的成本费用
这样的可以税前扣除吗？ 2021年的发票计入2022年的成本费用，有影响吗？可以税前扣除吗？
可以的，可以税前扣除。
汇算清缴的时候不需要纳税调增吗？
跨期扣除项目我应该怎么理解呢？
不需要填写的 你做了以前年度损益调整，才在跨期扣除里面填写，就像你上面的情况。
老师，你的意思是我有2021年的发票，我做到2022年的费用成本中的时候，需要我要做成：借：以前年度损益，贷：现金或者银行存的这样的，才需要填写跨期费用对吗？
对的，是的，是这么做，是这个意思。
如果我直接入了2022年的成本费用，就不需要纳税调增对吗？
对的，是的，是这么做。
感谢老师的指点
不用客气，工作愉快