同学你好 有发票就可以税前扣除
邹老师:小规模企业 ,季度暂估成本,根据2011年34号文的第6条,暂估成本费用可以在所得税季度预缴时税前扣除,那么在做暂估成本时,是不是季度万结转到主营业务成本?如果在明年汇算清缴前取得这部分发票,需要做账务处理吗?
老师,你好,我这边是小微企业,需要汇算清缴的时候,填写A105000表里面跨期扣除项目,按照我发票跨期统计的发生额吗?如果有暂估的那种就可以税前扣除,没有暂估的,跨期费用不可以税前扣除吗?
老师您好,请问去年企业所得税汇缴清算中,研发费用加计扣除有填写50万元,已100%扣除,但企业利润是20万,之前有预缴企业所得税,所以为了不麻烦,所以在调增其他上填写了是100万元,使营业利润有金额,不用退税。如果后期税务有调查,加计扣除不能填写50万,只可以填写20万,那我需要调整企业所得税报表,是修改加计扣除项,那调增的那一块我可以相继调整吗?还是只能调整加计扣除这一栏
“一般情况下,到次年5月31日汇算清缴前没有取得发票的不能税前扣除,就要调整增加利润额,计算交企业所得税了。并且最好红冲掉,如果不红冲掉的话,以后稽查时存在补税,交滞纳金和罚款的风险的。”老师这里说的“红冲掉”如果当时是暂估的商品结转了成本,要把暂估商品红冲吗
老师您好 请教一下 企业所得税汇算清缴A105000表第30行 其他栏次是除了可以填写视同销售的营业收入与成本的差额 、05-30未取得发票的业务外 还可以做哪些调整内容 我们现在是筹建期 业务招待费可以按照实际发生额的60%据实扣除 因为没有营业收入 系统一直过不去 A105000表15栏次全额调增才能过 在30栏次我们可以再做调减60% 处理吗
老师,请问个体工商户定期定额一个月只开10万以内,现在需要缴税吗
企业所得税税负率怎么计算呢老师?
老师 公司员工结婚 公司给她个人发的结婚贺丽 这种怎么做分录 研发人员
你好老师钢材贸易公司未抵扣税比账面库存多了一倍,这个应该怎么解决啊
现在税务加计扣除认定之前有的研发费用不通过,现在我需要怎么操作呢
老师您好请问,小规模纳税人增值税票普,按1%税率开票。减免的税额要做营业外收入嘛?增值税的会计分录怎么写?
请问,公司租赁个人的房屋和汽车已开具发票做账,还需要缴纳印花税吗?
老师,我们是九月新注册的公司,财务报表利润表只填本期的,上期金额可以不填吗?
老师,印花税是按实收资本、资本公积合计金额的0.025%交,那行政事业单位交税吗?
请问给员工补交三个月的社保,往签合同之前,这样合法吗?劳动合同里面应该 怎么写
都有发票,可是日期是去年的发票,怎办?也调增吗
在今年做跨年调整的分录就可以 汇算清缴调减
啥意思?比如营业成本有一笔30万,是2021年度的。入了2022年的成本了,有暂估成本的可以税前扣除,没有暂估的,今年可以税前扣除吗?
你汇算清缴之前来发票就不用调增 原分录负数红冲然后根据发票做入库的分录