老师您好，现在在做2022年汇算清缴，我想把去年计提的一笔费用，做调增，请问在表里怎么填写呢？是在A105000纳税调整项目明细表，其中的哪项填写呢？我当时计提的分录请见图片
纳税调整明细表扣除项目30来填写账的金额
-
Q
老师，房屋租金是收据入账的，汇算清缴的时候不能入费用，请问我是直接在管理费用里面减出来，还是要在纳税调整项目明细表里面填写调增呢？
-
Q
老师，在做企业所得税汇算清缴，21年年末做了一笔管理费用-餐费5318,这笔款发票要不回来了，这22年年初通过以前年度损益调整了分录，在填写期间费用明细表中-业务招待费直接21年末的账载金额减5318，还是调减在纳税调整项目明细表中扣除类调整项目的其他？
-
Q
老师您好，请问年度汇算清缴中有项销售费用-存货损失-磅差损失2344.78填写在期间费用明细表第8行，纳税调增其它栏。现在电子税务局有个疑点提示，没有填A105090表，请问这个怎么填的？
-
Q
老师您好，现在在做2022年汇算清缴，我想把去年计提的一笔费用，做调增，请问在表里怎么填写呢？是在A105000纳税调整项目明细表，其中的哪项填写呢？我当时计提的分录请见图片
-
Q
请问下老师就是我去年有一笔办公费少计提了，然后今年做汇算清缴的话，纳税调整明细表里没有办公费这个项目调整，要怎么弄呢？
热门问答 更多>
-
支付监理费的进项税额，现金流量应分配给支付的税费吗，还是其他经营
-
你好老师，增值税即征即退中安置残疾人就业，税收优惠比例多少？公司在西安市地区？需要什么资料？具体账务处理怎么操作？
-
老师，现在我们公司提前发放员工中秋福利，这个福利是人事先垫钱买礼品发给员工，未开票入账报销，我想问的是中秋福利是要在发放的当月计入工资申报个税吗？还是可以等到拿到发票报销入账的当月申报个税？
-
老师，有汇错账号退回来的回单，需要单独做账吗？还是可以直接放到汇正确的报销单中，
-
给阿里巴巴网站充流量计入啥科目
-
老师买课送的真实财务软件在哪里领取？
-
老师，可以讲一下应交税费这个科目，及这个科目下面的明细账科目，以及我自己手工填资产负债表应交税费项目需要看应交税费哪些科目及借贷方
-
需要注销公司 请问具体流程是怎么样，注销那需要选（国家企业信用信息公示系统公告日期） 这个又是怎么处理
-
你好老师，员工在5.30支取了6.10应该发的工资，那他的个税应该是几月报
-
老师问下，我们开建筑服务-工程服务票给对方，账务处理怎么做。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
账载金额和税收金额有什么区别呢？是填写一样的吗
长在金额是上账上做的税收金额，是允许抵扣企业所得税的。
账载金额是账上做的 税收金额，是允许抵扣所得税的。
那我这里累填写一样的吗？两边都写165800元？
账载金额填写了就可以的，你需要纳税调增的只填写账载金额，其他的不填写，调增它自动出来。
那其他不涉及要调增的就是正常按科目余额表上的来填对吗
是是的，是这么做的。