老师，A1050表中的职工福利费，账载金额为3334，然后实际发生这里也填了3334，导致税收金额＝实际发生额了，但是3334元当中有450是收据入账，要做调增，我把税收金额这里改了2886元，这样对吗
可以的，可以这么做的。
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老师 所得税汇算中的职工薪酬支出及纳税调整明细表中的职工福利费和职工教育经费支出账载金额是2000，都没有超过允许扣除的金额，这样的话，是不是账载金额，实际发生额和税收金额都填2000元就可以了？
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老师，我想问下职工薪酬支出及纳税调整明细表里，工资薪金支出税收金额应该填写账载金额还是实际发生额？因为我们销售提成很高，都是做在销售费用里。账载金额加上了这部分金额，所以账载金额高于实际发生额很多
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您好，老师，股东代垫的职工费利费，还没有支付报销款给回股东，但是在账上做了挂账其他应付款，现在填职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的职工福利费支出的账载金额就是应付职工薪酬-福利费的贷方发生额合计，老师，您今早跟我说实际发生额和税收金额不用填，但是明细表那的税收金额会自动调增为账载的那个金额哦，这种员工代垫的福利费，还没有支付给员工，而是计提，也是税前不让抵扣的吗？要做纳税调增吗？
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老师，我汇算清缴申报A105050表，填写职工福利费支出这一项有困惑,举个例子说一下： 2022年职工福利费（其中含给退休职工发的取暖费2元） 账上金额：10元，实际发生额10元。 2022年职工工资总额100元 填写方法一： 账载金额（第3行）：10元 实际发生额：10元 税收金额：10-2=8元 纳税调增2元 填写方法二： 账载金额（第3行）：8元 实际发生额：8元 税收金额：8元 纳税调整金额0元 账载金额（第12行）其他栏：2元 实际发生额：2元 税收金额0 纳税调增金额：2元 问：两种填写方法结果一样，我一直用第一种方法，老师哪种方法更合理呢？
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老师，我汇算清缴申报A105050表，填写职工福利费支出这一项有困惑,举个例子说一下： 2022年职工福利费（其中含给退休职工发的取暖费2元） 账上金额：10元，实际发生额10元。 2022年职工工资总额60元 填写方法一 账载金额（第3行）：10元 实际发生额：10元 税收金额：10-2=8元 纳税调增2元 填写方法二： 账载金额（第3行）：8元 实际发生额：8元 税收金额：8元 纳税调整金额0元 账载金额（第12行）其他栏：2元 实际发生额：2元 税收金额0 纳税调增金额：2元 问：两种填写方法结果一样，我一直用第一种方法，老师哪种方法更合理呢？
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我看了直播课中老师说实际发生额＝税收金额是怎么回事
你好，这个是没有超过扣除比例的，全额可以抵扣所得税的，你这个不是全额抵扣。
已经超了一点点
超过了，和实际金额不一样的
员工上班的地下停车费，物业只给开了收据，我入了福利费，可以吗？
可以的，可以这么做的。就是你可以做现金福利合并到工资薪金一块给他算个税，按工资的14%抵扣所得税也可以的。
但是我没有和工资薪金一起申报个税
该怎么做呢？
那你现在还能补上吗？现在补上的话，现在做也行。
属于2022年的
你好，你可以更正申报的自然人，电子税务局里面更正申报。如果不更正申报的话，你就汇算清交调增。