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你好,请问做汇算清缴需要准备哪些材料?

2023-05-10 14:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-10 14:55

你好,第四季度的财务报表 科目余额表 平时不允许抵扣的没有发票的成本费用有单独记录。

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快账用户4910 追问 2023-05-10 15:08

你好资产负债表的年初余额是不是21年四季度资产负债表的数,资产负债表的期末余额是22年四季度的资产负债表的数,是不是这样的?

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齐红老师 解答 2023-05-10 15:09

对的,是的,是这么做的。

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快账用户4910 追问 2023-05-10 15:11

填利润表时,上年金额是21年四季度的利润表的全年累计数,本年累计金额是22年四季度的利润表的全年累计数。是这样吗?

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齐红老师 解答 2023-05-10 15:14

不对的,本年是一到12月份,2022年的 上年是2021年一到12月份

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快账用户4910 追问 2023-05-10 15:18

利润表的数值都是取21年和22年的12月份利润表上的全年累计金额这栏,是不是这样理解

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齐红老师 解答 2023-05-10 15:20

对的,是的,是这么理解,是这么做的。

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快账用户4910 追问 2023-05-10 15:29

你好老师,在请教一下,汇算时利润表中的城市维护建设税和教育附加、业务招待费这些需要一 一拆分开来填写吗?

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齐红老师 解答 2023-05-10 15:29

能分开的最好还分开,分不出来的可以不用写。

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快账用户4910 追问 2023-05-10 15:31

那比如城建税和附加费我直接填税金和附加费行,招待费这些我直接填管理费用栏,可以吗,到填所得税时在细化来填,这样可以吗?

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齐红老师 解答 2023-05-10 15:34

可以的,可以这么做的。

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快账用户4910 追问 2023-05-10 16:24

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-05-10 16:25

不用客气,工作愉快。

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你好,第四季度的财务报表 科目余额表 平时不允许抵扣的没有发票的成本费用有单独记录。
2023-05-10
1.营业执照副本. 2.本年度(1-12月)会计报表(盖章);上年度审计报告(年审适用)、上年度所得税汇算清缴鉴证报告;纳税申报表(1-12月),加盖公章;元月份各税电子回单(盖章). 3.企业所得税季度预缴纳税申报表复印件. 4.总账、明细账以及记账凭证; 5.现金盘点表、银行对账单及余额调节表;固定资产盘点表、固定资产及折旧计提明细表; 6.享受优惠政策的税务机关文件及相关证明文件的复印件.
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汇算清缴需要准备资产负债表,利润表。
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你好,汇算清缴需要准备的资料:凭证,申报表,财务报表,账簿,营业执照复印件等 
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你好,填报企业汇算清缴,需要准备的资料:明细账,总账,财务报表,申报表等 
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