你好我12月暂估了成本 借库存商品10000贷应付账款暂估 到了今年2月发票开出来了 该怎么做账是不是直接红冲暂估 然后收到的发票借库存商品贷应付账款 需不需要通过以前年度损益科目？
你好，是的，是这样的。 如果是涉及到之前成本的调整，就需要通过 以前年度损益调整 科目 核算
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你好我12月暂估了成本 借库存商品10000贷应付账款暂估 到了今年2月发票开出来了 该怎么做账是不是直接红冲暂估 然后收到的发票借库存商品贷应付账款 需不需要通过以前年度损益科目？
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老师您好！我4月份暂估的商品当月卖出去了 ，5月开的票我冲了暂估，然后在按发票做账，怎么库存数量还在？是需要把4月的结转成本哪个分录也要红冲吗？我做的 借：库存商品-973.44 贷：应付账款—应付暂估款-973.44 然后做了一笔 借：库存商品973.45 应交税费-应交增值税-进项税额126.55 贷：银行存款1100
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就是22年做了借，库存商品-暂估 贷，应付账款-暂估，还结转了：做 借，主营业务成本，贷，库存商品-暂估 现在23年5月之前，我找到了成本票进来，我该怎么做分录？
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老师，我们21年12月末有2笔材料已付款未到票暂估入库，结转了成本，当时：借，库存，贷，应付～暂估，后来结转成本，借：主营成本，贷：库存！但是今年10月刚收到发票，我可以直接把暂估冲掉吧？借：应付～暂估，贷；应付账款！还需不需要调整以前年度损益？
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去年暂估的成本后来收到发票入账忘记冲回了，今年怎么做账？ 去年：借库存商品 贷应付账款-暂估
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2021年12月份开始做生意 挣了2000块钱 2021年为了做生意买手机电脑花了9900块钱 拜师花了1300块钱 没人每年个人所得税不是六万以内减免吗2000-9900-1300=-9200 -9200-60000=-69200 豆包说说我2021年亏损7万 说我可以把这个额度放到2022年使用 2022年还有6万 就是12.92w 如果没用完 还能放到2023年使用 以此类推 对吗 我每年都能有60000块钱的额度 我能不能把2020年也算上 我2022年没开始做生意 这个人所得税每年免除60000块钱的额度 没用完的话还可以往下一年攒着一起用吗 我是个人 没有营业执照 但是长期在经营 做游戏账号
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那我没有这个科目怎么办 我当时暂估的时候结转了成本 现在收到的发票和暂估的数字一样 且没有以前年度损益调整 具体该怎么做分录
你好 暂估入库 借：库存商品， 贷：应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借：应付账款-暂估 ， 贷：库存商品 借：库存商品 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目 既然发票和暂估的数字一样，就不需要通过 以前年度损益调整 科目 调整的
如果不一样 又没有以前年度损益调整怎么办
你好，那把 以前年度损益调整，换成 利润分配—未分配利润 科目代替入账就是了
这一步需要手动写分录吗
你好，你是指哪一步呢？
就是用利润分配-未分配利润这一笔
你好，没有 以前年度损益调整 科目 ，换成 利润分配—未分配利润 科目代替入账，是需要手动写分录的