老师 你好 请问 企业所得税汇算清缴中的营业成本指的是？？因为我们公司没有主营业务成本 只有员工薪资 社保 公积金 报销等费用 没有其他成本 我应该怎么填写

有收入 大概十几万 但是没有业务成本哦 只有员工成本

你好；你是不是成本部分做期间费用去了 ； 你这个要调增哈   

不是啊 没有成本啊 就是发工资 社保 公积金 报销 其它没了啊

你好； 你有收入  要有成本发生； 收入和成本配比的； 不可能么有成本 ； 你要是写0 ； 税务系统会提示 异常 的 

就是提示异常 那我这成本该怎么写呢

我把员工的费用写进去？

公司本来就是服务型的业务 没有什么业务成本哦

你好； 你属于服务业； 你工资部分就是成本的 ；  还有你的水电费和房租费都是成本的   

哦 好的 那我就把这个写进去 但是我的做账系统要不要改？之前这些都记为管理费用了

你好；   做账分录要改哈 ； 要改哦  

哦 那我应该怎么修改呢做账分录呢 比如之前的管理费用 -工资 该怎么修改呢

你好；  借主营业务成本 贷管理费用  

涉及到跨年度呢 因为22年已经过去了 我这边应该怎么写分录呢

你好；  跨年了。 反结账去 12月去改数据哈 ； 不然你没法报年报的 

那是不是得22年每个月都得反结账 去修改 因为管理费用 每个月都结转了的 还是可以直接12月份一次性 修改呢

1. 是的； 在反结账12月去处理 ；在去改； 直接12月一次性改过来  

这样子的话 那我12月份的财务报表就是申报的错的？那个还要去窗口修改？？

可以一次性改过来 但是 以前申报的 岂不都是错的了

还是说 我做年报申报的时候 改成正确的就可以了？

你好； 一次性改哈 ；     在12月一起来处理哈；  对的； 年报按照正确数据来报  

老师 我填写后还是提醒我 营业收入小于营业成本 因为我把工资都算成本的话 我收入才十几万 但是我一年工资就是30多万了 这怎么办

公司本来就是亏得多