现在股权变更 税务查账看利润这块 发现21年 汇算清缴申报数据错 当时她们按总分合并数据申报了 应该独立申报的。那21年的数据更正 是不是也会补税？

那完整做法就是更正 调表 把调增的用以前年度损益做到今年账务影响利润 ？

你好； 是的； 是这样的流程的   

现在主要就是4000表 期间费用工资那块数据多了 我把正确的数据填上 差额调增呗？

是不是21年的报表也的重新出？ 我最终用以前年度损益调整的数据 从哪获取呀

你好；    是的； 就是这样 流程的； 。 你是打算反结账还是在23年里面去处理 分录》  

肯定不反结账 两种方式最终结果不是 该补的税都得交么 就按以前年度损益调整方式 那是不是现在相当于不看21年已经申报的数据了 直接重新看报表调整 最终看应纳税所得额 和当时已经缴纳的税额比较 差额 用以前年度损益调整 ？

你好； 那你就在23年处理分录即可； 走前年度损益调整； 处理； 对的 

账上亏损 但是汇算调整完 补税了 代表盈利了？

你好；   是的； 如果 亏损流 你们调整   了说明要  缴纳所得税的  

那调整完 汇算清缴表填报 税务是看第五次申报的这个报表吧？现在是这样 老板要转股权 我们现在第一季度是亏损的 但是税务查到21年 当时申报数据不对 老板呢 又不想在盈利下转股 您应该懂得意思 税务这边看利润肯定会让把21年调整的算上吧

那个利润分配是不是21年累积到23年的数

你好； 是的； 看你们最终的申报表数据的 ；     不对； 你先改21年的数据； 然后 在去看你的 盈利 是否 有利润； 有利润就要 涉及报所得税哈 

当时是按总分合并数据申报了 我看21年还退税了 2000 当时交了5000 汇算完该交3000。退2000。那么我现在就看总公司的独立的报表数据 第一步 按这个数据会有利润总额 盈或亏 然后进行调整 最终有个新应纳税所得额 计算税额 6000 那么这个6000 应该和21年那会预交的5000 比较 补1000 ？ 您按我说的这个数据 我该调整多少税额？ 已经绕进去了

你好； 正常是应交6000 ；如果按照独立来算 ； 然后之前预交了 500 0 ； 实际 应该补缴纳1000就对 了； 但是你退税了2000 ； 那应该补3000 

好的 那下一步 调账 用以前年度损益调整 对吧？ 这个分录数据 我看哪的呀

你好； 对的；  你要调下 这个科目就行了。 你现在是做总公司这边的分录嘛》   就写 补税的计提 和支付分录即可  

您给我写下补税分录？ 我现在23 年第一季度本身负数了。这样调整完 盈利啦？这两个是一个维度的数据么？