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投资性房地产计算所得税的情况下 要把递延所得税负债放在贷方是么 那要是递延所得税资产的话放在借方是么

投资性房地产计算所得税的情况下 要把递延所得税负债放在贷方是么 那要是递延所得税资产的话放在借方是么
投资性房地产计算所得税的情况下 要把递延所得税负债放在贷方是么 那要是递延所得税资产的话放在借方是么
2023-05-13 14:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-13 14:56

您好,是看具体税会差异情况

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快账用户6473 追问 2023-05-13 14:58

老师那个170.83怎么算的呀

老师那个170.83怎么算的呀
老师那个170.83怎么算的呀
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齐红老师 解答 2023-05-13 15:05

您好,是本期企业所得税口径折旧与公允价值变动差额×企业所得税税率

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快账用户6473 追问 2023-05-13 15:06

老师可以帮我列一下式子么

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齐红老师 解答 2023-05-13 15:49

您好,您也可以返算,即期末资产税会差异-期初资产税会差异

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相关问题讨论
您好,是看具体税会差异情况
2023-05-13
同学你好! 递延所得税资产/递延所得税负债 计提时 都是你说的方向 这时候 是用于会计与税法差异导致的 而你说相反的方向 这个呀 是会计/税法核算资产/负债差异 减少导致的哦
2020-09-03
就是发生税会差异的时候,例如固定资产一次性扣除,这就是递延所得税负债
2021-04-10
计提减值25,之前确认了递延所得税资产25,现在冲回,在贷方。 1600是账面价值, 计税价值为1300,递延所得税 300*25%
2020-11-18
1,表示冲减在贷,增加在借 2,贷方增加,减少借方
2022-07-31
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