你好1; 你们这个是什么方面的损失; 是收到货物的 差异损失是吗 ?
老师你好,我们是小规模纳税人,去年的很多业务招待费没有及时收回发票报销,导致在第一季度的凭证中涉及到“借:以前年度损益调整 贷:银行存款”。我们业务招待费是按照营业收入的0.5%税前扣除的,所以加上今年收回的发票在汇算清缴说应该还可以纳税调减。请问这种情况在“纳税调整项目明细表”中该怎么填写呢?“载帐金额”是填写今年调整后的数额么?同样的情况还有主营业务成本,维修费,都该怎么填写表格呢?谢谢老师
您好老师请问这题的详细步骤:甲公司是一家专业从事装修业务的企业适用的增值税税率为9%。2019年12月1日公司签订合同,为其装修一栋办公楼,装修期为3个月,合同总收入600000元,该项率务构成单项履约义务,并属于在某一时段内履行的履约义务。(1)甲公司于2019年12月1日预收装修款440000元及相应的预缴增值税8800元。(2)甲公司至2019年12月31日,实际发生装修费用为120000元(假定均为装修)酬),估计还将发生装修费用280.000元。假定甲公司按实际发生的成本占估计总成本自确定装修的履约进度。(3)2020年2月25日完成该项装修任务,累计发生装修费390000元(假定均为装售薪酬),并收到剩余合同及全部增值税。假设不考虑其他因素,要求根据(1)~(3)耳业务分别编制甲公司对应会计分录。(金额单位以元表示)老师您好主要是想问问第三问中的银行存款和合同负债的金额是怎么算的因为网上有答案但是这两个的分录金额有点没懂所以问一下
老师您好,请问年度汇算清缴中有项销售费用-存货损失-磅差损失2344.78填写在期间费用明细表第8行,纳税调增其它栏。现在电子税务局有个疑点提示,没有填A105090表,请问这个怎么填的?
我公司采购一批货物100吨,一万元一吨,入库后没有多久发现少了10吨,也找不到原因是怎么回事减少的,就是不明不白的就损失了10吨,财务记账时 采购入库时,借:库存商品 100万 应交税费-应交增值税-进项税额 13万 贷:银行存款 113万 发现货物损失时的分录,借:待处理财产损溢 11.3万 贷:库存商品 10万 应交税费-应交增值税-进项税额转出 1.3万 确认货物损失时管理人员赔偿了8万,剩下的没有赔偿的分录, 借:营业外支出-非正常损失 3.3万 其他应收款—A管理员 8 贷:待处理财产损溢 11.3万 请问老师现在要填写《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》A105090时,要怎么填写呢?请懂做汇算清缴的老师回答,谢谢
请问一下,采用小企业会计准则的,企业所得税汇算清缴的填报 1.麻烦看一下图,是不是国家规定的可以扣除的捐赠发票,是不是要填公益捐赠明细表,麻烦看一下图片里的发票 2.请问一下,比如,管理费用全年1百万,其中管理费7万(有发票69500元,没有发票500元)租赁费20万(其中18万有发票,2万没有发票),其他子科目(包含业务招待费)都有发票,销售费用全年120万,其中交通费2万(有发票1.9万,0.1万没有发票)其他子科目(包含宣传费、招待费)都有发票,请问这些没有发票是填报在纳税调整明细表里第30栏目“其他”吗,帐载金额/税收金额怎么填,帮我这2个分别填一个具体数字,谢谢
老师你好,投资者预期收益率为什么不能作为折现率呢,
老师固定资产更新决策为什么不能用现值指数法呢,
超豪华小汽车才要交消费税吧?
老师,我给客户开了32万的发票,因我公司发货延期了,对方在几个月后付款时直接扣了我司1600元,我要怎么做账?
老师为什么库存股会导致每股收益增加,老师什么是配售股票呢,用大白话给我解释一下呗谢谢
老师,我没有做继续教育是不是不能报名参加中级会计考试,继续教育得需要时间吧,我现在是不是跟不上了?
老师,我没有做继续教育是不是不能报名参加中国考试
现金盘盈盘亏 教材说需要先录入批准前分录,然后再录入批准后分录,请问: 若当月发现盘盈盘亏,当月就查到原因,可不可以直接跳过批准前这个分录,直接录入批准后的分录做账可以么?
食品证主体业态变更需要去门店审核吗?
我想请问下,老师假设我刚接手一家汽车维修店,那里的固定资产也就是一些维修工具,电脑呀,再重新装修呀,然后股东要分点钱出去,如果按照固定资产做费用那就根本没有利润。但是如果按照折旧那原来的老板已经折旧好几年了,都没有办法继续折旧年限了,这个怎么做利润呀
是销售的的磅差损失,
这个是正常的损失,就做销售费用里了,
你好; 那你就正常填写 A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 这个是 这个栏次去写哈; 6 其中:存货盘亏、报废、损毁、变质或被盗损失
就填第6行第一列吗?后面列次需要填吗?
105000纳税调整项目明细表还要填吗?
你好1; 是的; 后面的 依次去写即可; 不写了
老师,没有听懂,就是这项资产损失填105090第6行第一列账载金额里面,调增就没有第二项核销金额什么事了,也不用填第3项4项5项,直接第7列出来纳税调整金额是吗?
然后105000是直接带出来的
你好1; 你税收金额正常写即可; 那就不用调整的
这个损失老板说是正常损失,并没有发票什么的,所以肯定要调增,
你好; 那你 正常损失; 你去调增干嘛 ; 你税收金额和你账载金额一致; 不调整
哦哦,谢谢老师,那我这是更正申报不得要退税了?
你好; 你更正后; 确实多了; 就退税
不想退怎么调整?
不退就去纳税调整表- 扣除类项目 - 里面其他栏次去调整