老师您好！请问公司在2022月收到税局退回多交的税费，当时分录： 借：银行存款1500 贷：应交税费—企业所得税1500 由于公司准备注销，现在账目应交税费科目贷方余额为1500元，请问，2023年的账现在如何做分录让这科目余额为0⃣️呢？谢谢
借应交税费、企业所得税， 贷以前年度损调整， 借以前年度损益调整， 贷利润分配未分配利润。
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老师，2020年我司开票给A公司，分录: 借：应收账款（A公司） 贷：主营业务收入 应交税费-销项税 2021年我司收到账款，分录录错了，录为： 借：银行存款 贷：应收账款（B公司） 导致应收账款A公司借方有余额，应收账款B公司贷方有余额，2021年度已经做了年结，请问在2022年度我该怎么调整这个公司的账款呢？（就是怎么对冲呢）
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老师您好，我公司是小规模纳税人，（2022年4月30日 我做了一笔缴纳2022年第一季度增值税的会计分录： 本来正确的分录应该是：借：应交税费-应交增值税-销项税额2403.84元 ， 贷： 银行存款2403.84元 由于当时选科目的时候看错了：把会计分录写成了：借税费-未交增值税2403.84元，贷：银行存款：2403.84元，请问我现在该怎么修改这笔会计分录呢？
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老师好！公司是小微企业，使用小企业会计准则。前会计销售收入时直接做分录：借银行存款货主营业务收入，没有做应交税费一应交增值税，导致缴纳增值税时出现借方余额。已跨年，由于当时新手没做过账，现在想调整过来，借利润分配贷应交税费一应交增值税，结果在编制利润表时，对不上，该如何处理？
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老师，财务软件记账科目余额表应交税费企业所得税贷方余额有1500元（退回多缴税款）销项税额贷方余额有5500元，也是没有欠税费呢！现在要注销公司，这科目应交税费如何清零呢？谢谢
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老师您好！请问公司在2022月收到税局退回多交的税费，当时分录： 借：银行存款1500 贷：应交税费—企业所得税1500 由于公司准备注销，现在账目应交税费科目贷方余额为1500元，请问，2023年的账现在如何做分录让这科目余额为0⃣️呢？谢谢
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老师，现在是不是很多的企业，都没有库存现金，所以去做出纳岗位，只需要登记银行存款日记账就行了，是吗？
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老师晚上好，请问老师，填写职工薪酬汇算清缴表格里面工资薪金支出-账载金额填计提的工资金额吗？时间发生额是填写实际银行支付给员工的工资对吗？2，年终奖金是填在职工福利费支出吗？
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老师好！请问：甲方销售一套设备给乙方，该设备甲方实际从c公司采购，现在双方约定设备款为50万，直接由乙方支付给c公司，另乙方从甲方购入时实际开票金额为价税合计45万。请问老师这个分录怎么做？
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老师你好，请问有没有企业所得税汇算清缴的操作明细如何调。
粤公网安备 44030002003870号
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老师，忘记告知您了，是小企业会计准则
把以前年度损益调整改成利润分配未分配利润。
老师，如果按您说的改正那是这样做分录吗？ 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—未分配利润
借应交税费、企业所得税，贷利润分配未分配利润。
完整的分录是： 借：应交税费—企业所得税1500 贷：利润分配—未分配利润1500 借：利润分配—未分配利润1500 贷：利润分配—未分配利润1500 第二笔分录 借贷方都是利润分配—未分配利润吗？
还是就做这一笔分录就可以？ 借：应付税费—企业所得税 贷：利润分配—未分配利润
还是就做这一笔分录就可以？ 借：应付税费—企业所得税 贷：利润分配—未分配利润 就这一笔。
好的，谢谢您老师
不用客气，工作愉快。