你好1; 这个要视同销售 的话; 是你们买来送给客户的话; 要调增的 ;你符合小微吗
请问老师,企如果我的应付职工薪酬科目下的金额比管理费用和销售费用下明细科目福利费中的合计金额要小(就是说有些福利费没有走应付职工薪酬科目直接计入费用),在汇算清缴时是否需要纳税调整?
老师好,我们是小企业会计准则,去年有比保证金应该计入应收帐款却计入了管理费用,企业所得税汇算已经清缴了并且报表也报了,如年无收入是亏损,请问这个我们怎么调整,是今年借应收账款借管理费用负数,这样好还是借应收账款贷未分配利润,需要去改已经申报的财务报表和汇算清缴表吗,谢谢老师
老师,您好,请问已计入应付职工薪酬、管理费用的福利和计入销售费用给客户提供的样品,在记账时已记借销售/管理费用,贷库存商品和税费,年终汇算清缴中还需要纳税调整吗,如果调整怎么填年报,谢谢老师
老师您好!我们单位的工资、社保计提是记入管理费用-研发支出、还有主营业务成本,和管理费用-职工薪酬的,那么汇算清缴年报中,职工薪酬支出及纳税调整明细表中是三部分的合计都要记入吗,还是只填管理费用-职工薪酬的数呢,比较疑惑,谢谢
老师好,我记账时把发放的工资直接计入成本了,那么企业所得税汇算清缴时,职工薪酬支出及纳税调整明细表中工资薪金支出还要填写吗?如果填写上是不是和我的报表中管理费用又不一致了
固定资产的科目余额,账面价值,和账面净值有什么区别?怎么记忆?
(4)甲公司用一批自产药品换取戊公司某办公楼1至2层两年的使用权,该批药品对外销售价格为1200万元;若采用一次性支付两年租金的方式,办公楼两年租金的市场价格为1100万元。协议约定的租赁期自2×20年1月1日至2×21年12月31日。甲公司于2×19年12月10日向戊公司一次性交付药品。2×20年1月1日与戊公司办理了办公楼交接手续。 问题:编制甲公司2019度相关会计分录
上月申报个税的时候,没注意到忘记填社保费扣除费用,导致多交了个税,怎么办
老师,我们是一个卖化妆品的公司,合同签的是实销月结。就是我们先发货给门店,当月的实际销售,要下个月才对账开发票和打款,这种我什么时候确认收入呢?
在一家制造企业中已经完工的成品正常返工和因质量原因或报废损失导致的返工如何做账处理
老师!您好!燃气销售许可证,没有办理下来!如果正常销售的话,哪个部门来监管呢?
消费满300,充值3倍,也就是900元,本次消费的300即可免单,这个分录怎么做?我们是小规模,税率是1%
23年中级经济法和25年中级经济法有哪些大的变化点,哪些章节可以不学
我接手外账会计的账,8月和9月的报表都对的上,但是10月份我根据她的凭证做的账,资产负债表却差了93000元,我去查了税务系统,对方公司就只开了一笔93000的发票,外账会计给我的凭证,也没有涉及预付账款,只有应收应付资产,我重分类了账,8到9都好好的,就是不知道为什么10月份会有笔93000的差额,我怎么都找不到原因,我这该怎么做账
老师,四大行跨行支付都有手续费 我支付空调费用5000,手续费9元 借:固定资产-空调 5000 贷:银行存款 5000 手续费是要单独录一张凭证吗 还是和固定资产一起,录在同一个凭证,分录上?
不是小微 我们是大米加工企业 自己加工 的大米做完员工福利 和给客户提供的样品
我们计入费用的时候 贷方是库存商品和税 还需要调增吗
你好1; 要调增的; 这个要视同销售的 ; 你分录都不对