老师：我们上个月在异地的项目开了发票，这个去当地税务局预缴了相关税款，请问现在申报表里要填哪几张表啊？

缴了增值税和所得税

就是这个月申报的时候 还需要交税吗

不需要了，我们4月份就那个项目有开发票

那就填附表四就可以了

这张表要填吗？

当月有分包扣除吗？

这张附表三是专门针对我们有分包出去的部分项目才填是吧？

是的 这样理解正确的

是这样填的吗？

本期不需要抵扣的话 不要填本期实际抵减额 要留期末余额的

没明白。我们不是已经缴了吗？为什么要留期末余额呢？

是不是说：上个月底前缴的话，这里的实际抵减额就应该填，但是我们是5月初缴的，所以应该空着，期末应该是有余额的，对吗？

一般纳税人应交增值税=销项-进项-预缴 请问您本期需要缴纳增值税吗？ 这个预缴 也是可以抵扣的

我们就4月份那个外地的项目开了发票，除此之外，4、5月份都没有开票

那这个预缴的税金 可以在后面需要交税的时候抵减的啊

你的意思是说，我现在申报的时候附表四只填本期发生额，本期实际抵减税额那栏空着，等到我们机构所在地发生了收入的时候再在本期实际抵减税额里把这个预缴的数填进来，到时就可以少缴点税，是这个意思吗？

是的 只要理解正确的

我这样理解是对的吧？那我账务上要处理吗？