老师，23年1月份填了5万服务费支出凭单，含22年11月收到B公司开来1万服务费发票，12月收到A公司2万服务费发票，23年2月支付的C公司2万服务费未开票，上年的1万，2万发票已经按管理费入账，23年会计分录怎么写？多谢
借其他应付款， 贷以前年度损益调整3万， 借以前年度损益调整3万，贷银行 借管理费用、服务费，贷银行存款2万
-
Q
2.2019年1月8日，A公司购入B公司2018年1月1日发行的债券，面值100万元，票面利率为5%，利息按年支付。A公司将其划分为交易性金融资产，支付价款105万元(其中包含已到付息日但尚未领取的利息5万元)。2019年2月8日，A公司收到购入时包含的利息5万元。2019年12月31日，该债券的市价为106万元。2020年2月8日，收到B公司支付的债券利息5万元。2020年3月23日，A公司出售全部该债券，实际收到108万元。不考虑其他相关费用。要求：编制A公司的会计分录。(单位：万元)
-
Q
2.2019年1月8日，A公司购入B公司2018年1月1日发行的债券，面值10元，票面利率为5%，利息按年支付。A公司将其划分为交易性金融资产，支付价款105次万元(其中包含已到付息日但尚未领取的利息5万元)。2019年2月8日，A公司收到购入时包含的利息5万元。2019年12月31日，该债券的市价为106万元。2020年2月8日，收到B公司支付的债券利息5万元。2020年3月23日，A公司出售全部该债券，实际收到108万元不考虑其他相关费用。要求：编制A公司的会计分录。(单位：万元）
-
Q
我公司12月预估了一笔服务费，分录是借管理费用-服务费贷预付账款，结转成本借：主营业务成本贷：管理费用-服务费。23年1月份收到这张4万发票请问老师分录应该怎么写。
-
Q
2018年1月8日，A公司购入B公司2017年1月1日发行的债券，面值100万元，票面利率为5%，利息按年支付，A公司将其划分为交易性金融资产，支付价款106万元（期中包含已到付息日尚未领取的利息5万元），另支付交易费用1万元。2018年2月8日A公司收到购入时包含利息5万元。2018年6月30日，该债券的公允价值为97万元，2018年12月31日，该债券的市价为107万元。2019年2月8日，收到B公司支付债券利息5万元。2019年3月23日A公司出售全部该债券，实际收到104万元。要求:编制A公司的会计分录。
-
Q
老师，23年1月份填了5万服务费支出凭单，含22年11月收到B公司开来1万服务费发票，12月收到A公司2万服务费发票，23年2月支付的C公司2万服务费未开票，上年的1万，2万发票已经按管理费入账，23年会计分录怎么写？多谢
热门问答 更多>
-
老师我们公司有个员工每个月工资是一万六七社保缴费基数按最低的交的，老板名下注册好几个公司，她这个工资怎么给她安排交个税最低呢
-
老师，公司有幼儿园，那么收到的学费怎么做账？
-
贸易出口退税没有内销的增值税申报勾选进项要怎么勾选，是勾选抵扣，还是不抵扣
-
老师您好，我是新办理的个体工商户，需要做新办纳税人套餐吗？显示是定期定额征收，然后票种核定怎样操作呀？找不到页面
-
贸易出口退税操作流程
-
老师，我们是建筑行业小规模纳税人，在开发票的时候，如果分包款的发票还没有来，那开票是不是只能按一般的开票方式，不能选择全额开票，差额纳税方式呢？
-
一家生产匹克球的，税一直都是给代理公司报。一直没有会计，没做过内账。老板现在请了会计，要算成本。开始怎么建账呢？思路在哪？
-
郭老师，员工没买保险，工伤了，现在给他补人力资源用工登记在10月31日，也补交10，11月社保，工伤那边会赔付吗，员工医保能报销吗
-
一家生产型的体育工厂，生产匹克球的。代理记账在报税。以前没有会计，老板现在请了会计做成本核算，请问现在要怎么开始建账？
-
老师：请问餐饮业的成本怎么核算？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
22年的3万发票已经算在22年费用里了，汇算清缴时也算到22年里了，还有其他办法吗
这个方法就是 你有发票，去年做的费用不需要纳税，调增可以抵扣。
23年付的2万还没有收到发票
没有发票，正常做账就可以的，它属于当月的费用吗？属于的话可以的。
票到了，你在红冲再做发票的就行。
如果不用这5万的支出凭单，直接填一张2月份2万的支出凭单，22年的3万按报销处理，这样是不是可行？
3万的报销处理怎么处理啊，你写一下。
23年2月付C公司2万，借预付账款-C 2万，贷银行存款2万，后期收到发票后借管理费2万，贷预付账款C 2万
这个3万直接没有做处理了，是这个意思吧。
上年3万分录是，借管理费1万，2万，贷 银行存款1万，2万
上年的3万在上年已经银行付了钱
红冲用其他应付款来代替，别做银行 上面那个分录根本就没有体现出来，你看我写的那一个吧，我想上面写的已经体现出来了。
上年的3万是22年银行付的，今年的2万是23年付的，按照您其他应付款那个分录的话，银行账就差了3万
不差 你在看下 其他应付款最后没有余额
确实不懂啊，明明22年的发票坐在22年费用里了，为什么到23年变成其他应付款了，还调成以前年度损益
跨年的损益类的科目，用以前年度损益调整来做，就不应该用管理费用了。你红冲因为钱没有退回来，你做不了银行放款，所以用一个我来科目代替。
这5万元分别是3家公司的，不是一家，也要按您说的调吗？再说开票方也是把3万按22年收入报的税
是是的 是这么做的
不理解，真不懂
你不理解的话，你就直接不用做了，发票收回来了之后，你把这个发票放到去年的凭证后面就可以。