老师，23年1月份填了5万服务费支出凭单，含22年11月收到B公司开来1万服务费发票，12月收到A公司2万服务费发票，23年2月支付的C公司2万服务费未开票，上年的1万，2万发票已经按管理费入账，23年会计分录怎么写？多谢
借其他应付款， 贷以前年度损益调整3万， 借以前年度损益调整3万，贷银行 借管理费用、服务费，贷银行存款2万
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2.2019年1月8日，A公司购入B公司2018年1月1日发行的债券，面值100万元，票面利率为5%，利息按年支付。A公司将其划分为交易性金融资产，支付价款105万元(其中包含已到付息日但尚未领取的利息5万元)。2019年2月8日，A公司收到购入时包含的利息5万元。2019年12月31日，该债券的市价为106万元。2020年2月8日，收到B公司支付的债券利息5万元。2020年3月23日，A公司出售全部该债券，实际收到108万元。不考虑其他相关费用。要求：编制A公司的会计分录。(单位：万元)
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2.2019年1月8日，A公司购入B公司2018年1月1日发行的债券，面值10元，票面利率为5%，利息按年支付。A公司将其划分为交易性金融资产，支付价款105次万元(其中包含已到付息日但尚未领取的利息5万元)。2019年2月8日，A公司收到购入时包含的利息5万元。2019年12月31日，该债券的市价为106万元。2020年2月8日，收到B公司支付的债券利息5万元。2020年3月23日，A公司出售全部该债券，实际收到108万元不考虑其他相关费用。要求：编制A公司的会计分录。(单位：万元）
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我公司12月预估了一笔服务费，分录是借管理费用-服务费贷预付账款，结转成本借：主营业务成本贷：管理费用-服务费。23年1月份收到这张4万发票请问老师分录应该怎么写。
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2018年1月8日，A公司购入B公司2017年1月1日发行的债券，面值100万元，票面利率为5%，利息按年支付，A公司将其划分为交易性金融资产，支付价款106万元（期中包含已到付息日尚未领取的利息5万元），另支付交易费用1万元。2018年2月8日A公司收到购入时包含利息5万元。2018年6月30日，该债券的公允价值为97万元，2018年12月31日，该债券的市价为107万元。2019年2月8日，收到B公司支付债券利息5万元。2019年3月23日A公司出售全部该债券，实际收到104万元。要求:编制A公司的会计分录。
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老师，23年1月份填了5万服务费支出凭单，含22年11月收到B公司开来1万服务费发票，12月收到A公司2万服务费发票，23年2月支付的C公司2万服务费未开票，上年的1万，2万发票已经按管理费入账，23年会计分录怎么写？多谢
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我2月份建账 起初余额未分配利润-159000为什么2月份结账没有本年累计
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22年的3万发票已经算在22年费用里了，汇算清缴时也算到22年里了，还有其他办法吗
这个方法就是 你有发票，去年做的费用不需要纳税，调增可以抵扣。
23年付的2万还没有收到发票
没有发票，正常做账就可以的，它属于当月的费用吗？属于的话可以的。
票到了，你在红冲再做发票的就行。
如果不用这5万的支出凭单，直接填一张2月份2万的支出凭单，22年的3万按报销处理，这样是不是可行？
3万的报销处理怎么处理啊，你写一下。
23年2月付C公司2万，借预付账款-C 2万，贷银行存款2万，后期收到发票后借管理费2万，贷预付账款C 2万
这个3万直接没有做处理了，是这个意思吧。
上年3万分录是，借管理费1万，2万，贷 银行存款1万，2万
上年的3万在上年已经银行付了钱
红冲用其他应付款来代替，别做银行 上面那个分录根本就没有体现出来，你看我写的那一个吧，我想上面写的已经体现出来了。
上年的3万是22年银行付的，今年的2万是23年付的，按照您其他应付款那个分录的话，银行账就差了3万
不差 你在看下 其他应付款最后没有余额
确实不懂啊，明明22年的发票坐在22年费用里了，为什么到23年变成其他应付款了，还调成以前年度损益
跨年的损益类的科目，用以前年度损益调整来做，就不应该用管理费用了。你红冲因为钱没有退回来，你做不了银行放款，所以用一个我来科目代替。
这5万元分别是3家公司的，不是一家，也要按您说的调吗？再说开票方也是把3万按22年收入报的税
是是的 是这么做的
不理解，真不懂
你不理解的话，你就直接不用做了，发票收回来了之后，你把这个发票放到去年的凭证后面就可以。