演示账套

Q

工资实际发放的金额与计提的金额不一致，该怎么账务处理呢

2023-05-18 10:24

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-05-18 10:24

您好，这个是因为啥原因啊

快账用户7906 追问 2023-05-18 10:29

原因1是有些员工已经离职了，报个人所得税时候就问不到身份证号码信息了，账上也就没有计提已经离职的人员。但是工资都是从对公账户上发放的所以实际发放和计提金额不一致

齐红老师解答 2023-05-18 10:30

那没事，你就按照正常计提做，后期再冲销也行

快账用户7906 追问 2023-05-18 10:31

正常计提的什么意思？是不用计提已经离职员工的工资么？冲销分录是怎么写呢不太懂

齐红老师解答 2023-05-18 10:33

就是你一开始不是集体多了吗，然后实际支付的少

快账用户7906 追问 2023-05-18 10:42

不是的是计提少了实际支付多了

快账用户7906 追问 2023-05-18 10:43

计提少了实际支付多了，所以应付职工薪酬每个月都是会贷方为负数

齐红老师解答 2023-05-18 10:45

借某某费用贷应付职工薪酬，补一下

快账用户7906 追问 2023-05-18 10:48

补提的话，可以不去更正个人所得税么？

齐红老师解答 2023-05-18 10:49

可以，这种是可以的

您好，这个是因为啥原因啊

2023-05-18

同学，你好下个月补计提就行了

2022-07-31

您好，按照正确的做调整比如，计提少了，那么补计提计提多了，冲计提。

2020-12-01

你好差额部分调整多计提的冲掉少计提的补计提

2021-05-18

您好多计提的话冲销多计提的少计提的话补计提

2020-09-15

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师