合同结算在金蝶系统科目设置下，在资产类还是负债类？

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• 用收入付货款，也是先确认收入和税，再付货款吗

• 请问这个单位25年5月被查补增值税、所得税了。做这个分录时已经补过税了。但是小规模企业被稽查补增值税、企业所得税，因执行小会计准则无“以前年度损益调整”科目，需直接冲减未分配利润；若错挂往来+主营业务收入，会重复确认收入，导致稽查再补税，完全不合理。 如果错做“借 往来；贷 主营业务收入”，会导致两个问题：一是往来（应收）虚增，二是当期收入虚增；而稽查本就认定这部分是之前漏报的收入，错账相当于又在账面重复确认收入，后续稽查会再次认定该部分收入未缴税，需二次补税，是矛盾的并且会导致多缴税。 请问这个分录红冲重新做应当怎么写分录？

• 销售纯软件，在申报增值税时，附表一第五行可以带出正确的数值，但是主表只有总数，这部分是要在应税货物销售额那一栏手工填写吗

• 老师，申请跨区域涉税事项报告，行政划分区域指工程所在地，还是甲方经营地

• 老师 请问一下取得运输单位的运输服务发票 车牌号需要全部都填上吗？

• 老师，想问一下12月有笔兼职工资，做账是做成了其他行收款，但这个月要正常给他报个税，我需要怎么调账啊

• 老师了请问一下小规模公司，卖猪手了。开发票免税的，那做账就借应收账款 贷主营业务收入就行了哦？

• 发现之前成本做高了，怎么调账？

• 请问填报所得税季报的时候，上年在职职工工资总额和人数，含不含外派人员人数和支付的报酬

• 老师：企业所得税季报事项1职工薪酬是填本季度产生的呢还是填1月份到本季度终了产生的呢？