老师，22年买了找个人一笔材料，另外还有施工，是一个人做的，当时没开发票，一起大概13.5万，当时不确定就做了一笔暂估劳务13.5，现在他代开了5万的材料发票，其他的劳务没开过来(因为是代开，对方说开了要交个税)，我可以直接把这张材料发票这笔暂估款里面吗
同学，你好 嗯嗯，可以的
-
Q
老师，超5年的费用发票可以报销吗？大概10年前有一笔劳务费付给对方，当时熟人的原因就没有等他发票到了再付款，而是先付款给他，事做完了他一直没开发票来，现在很多年了想起来还有这笔发票没开来，这样如果今年开来能扎账里吗？
-
Q
老师，22年买了找个人一笔材料，另外还有施工，是一个人做的，当时没开发票，一起大概13.5万，当时不确定就做了一笔暂估劳务13.5，现在他代开了5万的材料发票，其他的劳务没开过来(因为是代开，对方说开了要交个税)，我可以直接把这张材料发票这笔暂估款里面吗
-
Q
老师，去年应付账款，对方没开发票，当时做了一笔借应付账款-A公司贷银行存款，之后这笔材料款全部用了，就又做了一笔借主营业务成本贷应付账款-暂估应付款，现在这张发票回来了(发票日期是今年的)，这笔费用汇算清缴填写扣除类其他项账载金额的时候需要填写进去吗
-
Q
老师您好！我2023年有100万元的项目施工成本，金额不确定，当时做了暂估成本，会计分录为:借:主营业务成本----暂估100，贷:应付账款----暂估100。在2024年汇算前发票一直没有开回来，汇算时我做了调增。今年1月份这个人才把这部分成本票给我开过来，98万元。那我现在这个分录要怎么做，直接计入今年的项目成本，借:工程施工---**项目，然后把原来的贷方应付账款----暂估，做:借:应付账款----暂估，贷:应付账款----开发票的这一方，最后结转工程施工科目到主营业务成本。可以吗？
-
Q
老师，我们是一家工程公司，平时每个月都交40万左右的增值税，由于人工劳务费占主营业务成本的65-70%，且劳务没有开发票，因为开劳务发票要找劳务公司开，劳务公司自己也没什么进项，收的税费也和我们自己交税费一样了，所以我们为了少交些税，就多开了材料费的发票，材料票开来是减少了增值税，但同时材料成本也多了，材料暂时入到″工程施工一材料"科目，里的，不敢把这么多的材料结转成主营业务成本，一结转就会亏损上百万，不结转呢，″工程施工一材料"科目金额又较大，请问老师，这个有什么好办法处理不？
热门问答 更多>
-
老师您好，2023年企业所得税税率按多少呀（小微企业）
-
老师您好，我想问下就是我们服了快递加盟费15000.写的是预付账款，然后对方也给我们开了发票，现在不合作了，给我们退了12000元，老师这个收到的款我写借银行存款，贷方是预付账款这样合适不
-
老师比方计提印花税50元减免税额10元那我计提40元对吗
-
老师，所得税申报表，风险提示等级是低，可以提交申报吗
-
建筑企业的暂估成本可以？
-
想问关于软件企业，没有生产车间，公司采购了一些铝壳，分线器，数据线，电源分配板 等 什么的，说要自己安装构成产品的硬件部分，这些配件如何入账呢？
-
老师，我想了解下，公司的支付宝金额属于现金还是对公的银行存款？
-
请问老师，最新政策，什么账薄交印花税？之前年度有入资，去年没有实缴资本的，是不是就不用交印花税？
-
我司是外贸企业，年底结转进项时，发现还有5万我进项未有退税，是否需要全部计提到出口退税额中，进项清零
-
想问下外账公司，进出发票，是不是都不录明细的？直接结转
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
分录借应付账款暂估应付款13.5贷利润分配未分配利润13.5，借利润分配未分配利润5贷应付账款个人5 这样对吗？
同学，你好 嗯嗯，是的
老师，你好，还有其他的材料票运输票去年没入账今年我才收到发票，发票日期是去年的，可不可以把这些费用票也放到之前暂估的这笔劳务费里面作为22年的费用？
同学，你好 嗯，可以的
老师，你好，上面的暂估款13.5万，实际到票8.5万，汇算清缴调增的时候账载金额填13.5万，税收金额填5万，还是直接账载金额和税收金额都是填5？
同学，你好 税收金额填8.5万
谢谢老师，还有一个问题，去年应付账款，对方没开发票，当时做了一笔借应付账款-A公司贷银行存款，之后这笔材料款全部用了，就又做了一笔借主营业务成本贷应付账款-暂估应付款，现在这张发票回来了(发票日期是今年的)是不是借应付账款-暂估应付款贷应付账款-A公司？这笔帐就平了
同学，你好 嗯嗯，是的
发票应该放去年的记账凭证还是收到发票日期的记账凭证里面？
同学，你好 放在今年里面
谢谢老师
不客气，祝工作顺利