老师，22年买了找个人一笔材料，另外还有施工，是一个人做的，当时没开发票，一起大概13.5万，当时不确定就做了一笔暂估劳务13.5，现在他代开了5万的材料发票，其他的劳务没开过来(因为是代开，对方说开了要交个税)，我可以直接把这张材料发票这笔暂估款里面吗
同学，你好 嗯嗯，可以的
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老师，超5年的费用发票可以报销吗？大概10年前有一笔劳务费付给对方，当时熟人的原因就没有等他发票到了再付款，而是先付款给他，事做完了他一直没开发票来，现在很多年了想起来还有这笔发票没开来，这样如果今年开来能扎账里吗？
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老师下午好，请教一个问题，，，一般纳税人公司销售建材 ，2020年公司销售一批建材开票二十二万，明细规格型号发票都开具，，月末做进销存结转成本时发现开具的规格型号和库存型号不一样，，会计就暂估入库了一批和发票型号一样的建材，，，，因为是虚拟暂估入库估导致了2021年一整年这个暂估一直挂在帐面，，，现在问题就是我暂估入库的一笔二十万没有进项发票消除，，库存有一批建材十五万左右的货没有实物只有账面余额，，这个我们会计要怎么操作，怎么消除
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老师，22年买了找个人一笔材料，另外还有施工，是一个人做的，当时没开发票，一起大概13.5万，当时不确定就做了一笔暂估劳务13.5，现在他代开了5万的材料发票，其他的劳务没开过来(因为是代开，对方说开了要交个税)，我可以直接把这张材料发票这笔暂估款里面吗
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老师，去年应付账款，对方没开发票，当时做了一笔借应付账款-A公司贷银行存款，之后这笔材料款全部用了，就又做了一笔借主营业务成本贷应付账款-暂估应付款，现在这张发票回来了(发票日期是今年的)，这笔费用汇算清缴填写扣除类其他项账载金额的时候需要填写进去吗
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老师您好！我2023年有100万元的项目施工成本，金额不确定，当时做了暂估成本，会计分录为:借:主营业务成本----暂估100，贷:应付账款----暂估100。在2024年汇算前发票一直没有开回来，汇算时我做了调增。今年1月份这个人才把这部分成本票给我开过来，98万元。那我现在这个分录要怎么做，直接计入今年的项目成本，借:工程施工---**项目，然后把原来的贷方应付账款----暂估，做:借:应付账款----暂估，贷:应付账款----开发票的这一方，最后结转工程施工科目到主营业务成本。可以吗？
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老师，暂估的管理费用，在汇算清缴前开回来的发票可以冲抵暂估么？
粤公网安备 44030002003870号
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分录借应付账款暂估应付款13.5贷利润分配未分配利润13.5，借利润分配未分配利润5贷应付账款个人5 这样对吗？
同学，你好 嗯嗯，是的
老师，你好，还有其他的材料票运输票去年没入账今年我才收到发票，发票日期是去年的，可不可以把这些费用票也放到之前暂估的这笔劳务费里面作为22年的费用？
同学，你好 嗯，可以的
老师，你好，上面的暂估款13.5万，实际到票8.5万，汇算清缴调增的时候账载金额填13.5万，税收金额填5万，还是直接账载金额和税收金额都是填5？
同学，你好 税收金额填8.5万
谢谢老师，还有一个问题，去年应付账款，对方没开发票，当时做了一笔借应付账款-A公司贷银行存款，之后这笔材料款全部用了，就又做了一笔借主营业务成本贷应付账款-暂估应付款，现在这张发票回来了(发票日期是今年的)是不是借应付账款-暂估应付款贷应付账款-A公司？这笔帐就平了
同学，你好 嗯嗯，是的
发票应该放去年的记账凭证还是收到发票日期的记账凭证里面？
同学，你好 放在今年里面
谢谢老师
不客气，祝工作顺利