老师。这个资产总额是不是默认都是对的，这个怎么算呢？我财务报表只有第三跟第四季度的，那是不是用第三季度的资产总计加上第四季度的合计再除于4得？

可是这样算对吗？为什么跟这个资产总额不等呀

因为汇算清缴填列的是平均资产总额

那呀算呀这个

你是新公司吗，3季度资产总额多少，4季度资产总额多少

我刚拍给你了，第三是23107.39 第四172830.06

3季度平均值=（0＋23107.39）÷2=11553.70 4季度平均值=（23107.39＋172830.06）÷2=97968.73 全年季度平均值=（11553.70＋97968.73）÷2=54761.22

我这个现金流是不是不对呀，我从系统打开的，这个现金流的期末不是应该等于资产负债表的货币资金金额吗，我这个年度财务报表的资产负债表货币资金是144580.86，现金流表期末现金余额是149258

那这个就是不对的额

那咋办呀，我也不会搞现金流，我是看财务系统照填进去的

应该是你的数据错了

我系统重新又算了一遍还是这样的呀

你是什么系统算的哦

用友的软件

你是做凭证的时候指定现金流项目吗

是的，做凭证它跳出来叫指定的，手动指定

那你是不是有的涉及现金或银行存款的凭证，没有指定现金流哦

没有，不指定下不了另外一张凭证