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科目余额表营业外收入是111.87,但是利润表是111.47,不知道是不是营业外收入 有一次借方做了0.4的金额,导致了差异,如果是,应该怎么调账,已经跨年了,汇算清缴按照那个金额填写

2023-05-22 11:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-22 11:26

你好!应该是这样的。金额不大,建议你按利润表来了

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你好!应该是这样的。金额不大,建议你按利润表来了
2023-05-22
你好,正常的退税款的话,你记到营业外收入里还算可以,这个是要填到汇算清缴的表里面的,营业外支出的话,你是要做纳税调整的。
2022-05-25
你账上做了 证明你生成的财务报表是包含营业外收入 你填报汇算清缴是按照利润表填写的 为什么要用其他项目调增 你正常按照利润表填写就可以啦
2022-05-17
您好 利润表中的营业收入,是科目“主营业务收入,其他业务收入的本期贷方发生额合计 应收账款的不含增值税金额部份 2⃣️利润表中的本年本月净利润是应该和本月的科目余额表中的本年利润贷贷方减去借方的差额一致
2024-01-13
你好,同学 汇算清缴就是纠正以前的问题的,这种情况。 调整2021年度财务报表,在账面上可以在今年调,通过以前年度损益调整。 然后再依据正确的利润表,填企业所得税纳税申报表。
2022-05-11
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