你好; 招待费全额调增的; 账载金额写你们发生的 544,198.60元 ;实际发生额写544,198.60元; 税收金额写0 ;调增金额是自动计算的
老师,你好,请问企业所得税汇算清缴表中纳税调整明细中,业务招待支出账载金额和税收金额如何填写
汇算清缴中,业务招待费账载金额为2万,但是其中有1万不能税前扣除,发生额的60%为6000元,收入的5%为7000元,请问纳税调整表中业务招待费如何填列?
房地产企业筹建期无收入,年度汇算清缴(期间费用明细表中的业务招待费如何填?比如:当年业务招待费544,198.60元)。纳税调整项目明细表15列,业务招待费支出中的,账载金额如何填 ?税收金额如何填?调增金额如何填 ?
老师,您好!请问业务招待费如果没超过当年营业收入的5‰,在申报《企业所得税年度申报表》的《纳税调整项目明细表》时,“税收金额”是按业务招待费的60%金额填写,还是和“张载金额”一样填写?
2019年1月1日,甲公司购买了一项债券,剩余年限5年,划分为持有至到期投资,买价(公允价值)为90万元,交易费用为5万元,每年末按票面利率可获得固定利息4万元。该债券在第五年末兑付(不能提前兑付)时可得本金110万元,债券实际利率为
会计科目的资产类怎么改成损益类
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。为什么运营折旧算出来是11
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。为什么运营折旧算出来是11
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远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。运营期折旧怎么算出来的是11,怎么算的
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回。三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量。2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。老师为什么净现金流量是加11啊
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回。三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量。2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。老师为什么净现金流量是加11啊
意思是没有收入的情况下,业务招待费跟广宣费都是全额调整对吗?有相关文件号吗?
是的 ; 招待费是全额调增的; 广告宣传费也是先调增; 结转下年
那有收入后咱处 理呢?
如何结转到下年度,在那结转
你好; 有收入;超过比例 调增处理即可了
老师是这样子的,我现在在房地产开发企业公司在做年度所得税汇算清缴工作,但是目前公司无主营收入,只有营业外收入,现在我想知道,目前发生的业务招待费与广告宣传费期间明细表中是不是填实际发生数,纳税调整项目明细表中,(账载金额)是不是也填实际发生额,(税收金额填什么?)、(调增金额填什么?),如按实际发生填写又在那体现结转到下一个年度?
你好; 对的; 到时税收金额写0 ; 调整处理哈 ; 账载金额和实际发生金额 按照发生的金额和账上记录的金额为准
那有收入时在那调整,又从那取数
你好 ; 你收入是看账面做的主营业务收入和其他业务收入
我知道,我说的是业务招待费,现要如果按发生额全额调增的话,那下年度有收入,今年调增的业务招待费还能扣吗
你好 ; 不能哈; 招待费不结转的 ; 广宣费可以结转的
广宣费在那结转?如何结
所得税年汇算清缴如何确定收入,只有营业外收入,其他收入都是0。业务招待费按比例计算还是全额调整
你好1;自动的; 你只需要写清楚账载金额和实际发生金额; 和税收金额; 系统自动结转
老师咱感觉你在答非所问
你好 ;系统自动结转到下年; 广宣费 ; 我没有答非所问; 我们系统都是这样操作的; 都可以读取数据 ; 如果你觉得我回复的不好; 你也可以多问几个老师 ; 参考下其他老师的 建议; 你在 填报数据哈。