老师，这个本年折旧，累计折旧，计税基础，税收折旧，累计折旧这几行怎么填呀，我这样填对吗

你好 1.第1列“资产原值”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。 2.第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。 3.第3列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的累计（含本年）资产折旧、摊销额。 4.第4列“资产计税基础”：填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。 5.第5列“税收折旧额”：填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额。对于不征税收入形成的资产，其折旧、摊销额不得税前扣除。第4列至第8列税收金额不包含不征税收入所形成资产的折旧、摊销额。对于第8行至第17行、第29行对应的“税收折旧额”，填报享受各种加速折旧政策的资产，当年享受加速折旧后的税法折旧额合计。本列仅填报加速后的税法折旧额大于一般折旧额月份的金额合计。即对于本年度某些月份，享受加速折旧政策的固定资产，其加速后的税法折旧额大于一般折旧额、某些月份税法折旧额小于一般折旧额的，仅填报税法折旧额大于一般折旧额月份的税法折旧额合计。

2023-05-11

快账用户6093 追问 2023-05-22 12:15

这样对吗

齐红老师解答 2023-05-22 12:16

您好，同学，是对的呢

快账用户6093 追问 2023-05-22 12:18

老师，我这个财务年报现金流怎么跟资产负债表的资金不一样

我这个现金流是不是不对呀，我从系统打开的，这个现金流的期末不是应该等于资产负债表的货币资金金额吗，我这个年度财务报表的资产负债表货币资金是144580.86，现金流表期末现金余额是149258

我用的是用友，我重新计算取数了还是一样

快账用户6093 追问 2023-05-22 12:27

我也不知道哪里错，我财务年报我只填资产负债表跟利润表，现金流就0得提交不填可以吗

齐红老师解答 2023-05-22 12:28

您好，设置的取值公式正确的吗

快账用户6093 追问 2023-05-22 12:31

这些公式都是系统已经设好的吧，我只填哪年季度的按重新计算

齐红老师解答 2023-05-22 12:41

你好，一级科目余额表发一下看看

快账用户6093 追问 2023-05-22 16:38

老师，这个，发给您了

齐红老师解答 2023-05-22 16:48

您好，同学，现金流量表可以不报送的

快账用户6093 追问 2023-05-22 17:10

那我这个表是咋回事呀，怎么会这样

齐红老师解答 2023-05-22 17:27

你好！你的现金流量表是全年的还是9-12月的？

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师，这个本年折旧，累计折旧，计税基础，税收折旧，累计折旧这几行怎么填呀，我这样填对吗

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>