老师您好 我们出借资金。年末审计审核的时候让我们补计提利息 做的分录是财务费用 利息收入 后来发现是错误的。但是报表不能更改 现在汇算清缴的时候要把这个财务费用利息收入冲减掉 纳税申报表怎么填写呢 调整那张表

是的老师 所以当时审计给调整调整错了

你好； 那你 要红冲之前的科目；然后再去 报收入与 ；这个要走其他业务收入处理的；  还得报增值税；   要报一般收入明细表 和主表数据的

老师。是这样的。但是由于种种原因22年的报表不能动数字 ，我们只能在23年红冲做到收入里面 现在汇算清缴就要调增财务费用 在哪里可以调整啊。因为还没收到利息也不能确认收入 老师你们还是比较专业 我们这个审计公司很多问题都没有发现

你好； 在纳税调整表- 扣除类项目- 其他调增的 ；  2.   应收未收的利息； 要做收入的；权责发生制来做收入的 

老师 我们报表上是-21554.09 实际24242.81的利息收入不应该计提 现在要把这部分费用调整 我们是在扣除类利息支出填写的 实际这是我们的收入（我已经迷糊了）所以不确定是填写这张表吗。还有就是账载金额填写-21554.09 系统过不去 不让填写负数（我们这利息不是应收为啥未收）

你好；  你收入单独写； 先把你的 费用处理下再说   

老师 我现在就是想在纳税调整表里面把那24212.81调整 不牵扯收入。因为当时是审计年末计提利息收入。实际不用计提 因为合同约定的是到期还本付息 对方还没有还款我们也不用计入其他业务收入

你好；  你这个本身就是收入哦； 为什么不牵扯收入 ？   

因为合同约定到期一次性还本付息 现在还没有到期 这个计提利息收入的分录删除了就对了 但是现在去年的账目不能动

你好；   意思去年不动； 但是你 去年已经有收入； 只是你没有收到； 你就默认为 去年不做收入？   

我现在年末就做了一笔其他应收款 财务费用利息收入 是做错的。去年也没有收入。没收到钱合同也没到还款日 我们也没有开具发票所以不确认收入 因为合同约定是到期还本付息 现在还没有到期我们也没收到还款也没有收到利息所以不确定收入

你好；  到期付款利息； 那也是按月来计算的利息； 不应该这样来处理哈； 你们这样会延迟报税； 会有风险的  

好的老师我明白了。但是现在汇算清缴我们应该怎么调整表 您说的扣除类的不允许填写负数

你好；   你在一般收入明细表里面去写收入金额； 同时主表 营业收入增加；  同时增加利润 和所得税的 

但同时我的费用也应该减少呀 之前不是计入财务费用利息收入了吗

你好 ； 费用减少了； 冲掉； 去纳税调整表去处理； 你同期的财务费用 是多少 ；发生金额 ；  你做了这笔业务写的多少金额；  

但是账载金额不让填写负数 我们是负数