22年四季度的增值税税局在23年4月才扣税还产生了滞纳金，这个分录要怎么做？计提的分录是在 22年做分录还是在23年？因为去年申报的增值税表也错了在今年4月去税局修改的。
你好，你这个滞纳金直接做到23年就可以了。
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22年第四季度企业所得税申报，报表忘记把所得税加上了，账上做了所得税计提了，等于是申报的时候报表错了。除了去改报表，可不可以在23年增加一个调整分录，把22年的所得税计提的分录反做账，23年增加一个分录，把所得税做到以前年度调整损益？金额就2万块钱
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22年四季度的增值税税局在23年4月才扣税还产生了滞纳金，这个分录要怎么做？计提的分录是在 22年做分录还是在23年？因为去年申报的增值税表也错了在今年4月去税局修改的。
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你好。去年成本不够，暂估了成本发票68000，今年没有成本票了，是不是要重新申报去年第四季度的报表？增值税也要修改？然后做23年汇算清缴，在那里缴纳税费？还是在去年第四季度企业所得税申报那里更正交税？
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老师好，小规模纳税人，小企业准则，22-23年租金已收，当年未开发票，未申报，现在补开22-23年租金，并补交税款和滞纳金，按税局要求改了22-23年增值税报表，印花税报表等，问：当期开的发票怎么分录？是确认主营业务收入还是以前年度损益调整？
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分公司22年4月才成立，6月才开展业务，当年实际产生税金45万，12月税金在23年1月缴纳，23年填报工商年报时缴纳税金错误的填了22年1-12月实际缴纳的税金，23年的报告里填写的税金是当年度产生的税金，所以22年12月税金就漏填了，实际就是22年少统计了一个月税款，少了12万多，填报了32万的税额，25年发现了就在信用系统里做了修正，系统没有任何提示直接修改了提交了，会让企业变成异常吗
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营业税时期，以不动产抵偿债务，投资入股是否征收营业税
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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面试一家物流公司，需要准备什么知识？
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不是问滞纳金，是实际产生的增值税和附加税，计提的分录应该在22年计提还是在23年计提？
你好，这个在22年，属于22年的
之前4季度的增值税申报表申报错了，税局帮在4月修正了，这个情况下也是在22年进行计提吗？
你好，他是帮你报在23年四月份的，是吗？
是的，因为之前申报的时候申报错了，
你好如果帮你报在23年四月了，那就当做是二三年四月的业务。
但是实际是产生了滞纳金的，而且税局是修正了22年四季度的增值税申报表，不是直接在4月份的数据上修改
你好！我以为他是帮你报在4月，这样的话，他不是给你报在四月还是报在去年的？ 那么你这些也要当做去年的业务。
好的，那意思就是增值税和附加税还是放在22年做计提分录是吗？
你好，是的，就是这个意思。